Kreditni portfelj pojedinaca Sberbank godine. Stabilnost i pouzdanost banke. financijska analiza banke Sberbank of Russia

U 2016. neki su se važni financijski pokazatelji ruskog bankarskog sektora stabilizirali. Međutim, samo dobit banaka i obujam kreditiranja stanovništva za sada pokazuju stabilan rast.

Imovina

U prosincu je obujam aktive bankarskog sektora smanjen za 0,4% (porast od 1,6%, bez učinka revalorizacije valute), a ukupni obujam kredita gospodarstvu smanjen je u prosincu za 3,1% (bez učinka revalorizacije valute). , što predstavlja pad od 1,4 %). Obujam kredita poduzećima smanjen je za 4,1% (-2,0%). I volumen kredita stanovništvu u prosincu je porastao za 0,1% (+0,2%).

Opseg kredita poduzećima u 2016. smanjen je za 9,5%, odnosno za 3,2 trilijuna rubalja

Valutna revalorizacija ima značajan utjecaj na bankarsku statistiku, budući da je udio devizne imovine i obveza u bankama oko trećine, a rublja je u 2016. godini osjetno ojačala. Osim toga, na prosinačke pokazatelje utjecala je i činjenica da poduzeća obično nastoje otplatiti najveći mogući dio kratkoročnih kredita prije novogodišnjih praznika.

Međutim, općenito, u 2016. imovina banaka smanjena je za 3,5%, ili 3 trilijuna rubalja (rast od 1,9%, isključujući učinak revalorizacije valute), a ukupni obujam kredita gospodarstvu smanjen je za 6,9%, ili 3 bilijuna rubalja. rubalja.rublja (-2,4%). Obujam kredita poduzećima u 2016. smanjio se za 9,5%, odnosno za 3,2 trilijuna rubalja (-3,6%). Obujam kredita građanima porastao je za 1,1%, odnosno za 120 milijardi rubalja (+1,4%).

Općenito, valja istaknuti da uz osjetno oživljavanje kreditiranja stanovništva od strane banaka, kreditiranje poduzeća još uvijek stagnira. U odnosu na 2015. godinu, u 2016. godini značajno je smanjena stopa rasta depozita stanovništva. To se može objasniti ne samo smanjenjem veličine realnog dohotka Rusa, već i činjenicom da su se u 2015. depoziti koje su iz njega povukli građani na vrhuncu krize vratili u bankarski sustav. Gotovo cijelu 2016. smanjivao se obujam depozita i sredstava poduzeća u bankama.

Stanje u najvećim bankama vidljivo je iz tablica u nastavku.

stol 1

Banke s maksimalnom veličinom kreditnog portfelja

Izvor: podaci Banke Rusije i portala Banki.ru.

Kao što vidite, obujam kreditnog portfelja Sberbanke za 2016. smanjen je za 622 milijarde rubalja, što je, međutim, iznosilo samo 4% za lidera u ocjeni. Pozornost privlači smanjenje obujma kreditnog portfelja podružnica najvećih europskih bankarskih grupacija - Unicredit banke, Raiffeisenbank i Rosbank. Moskovska kreditna banka, Rossiya banka i banke VTB Grupe značajno su povećale opseg kreditiranja.

Udio nepodmirenih obveza nastavlja se smanjivati

Obujam dospjelih dugova u portfelju pravnih osoba za 2016. smanjen za 8,9%

U prosincu je poboljšana kvaliteta kreditnog portfelja. Obujam dospjelih potraživanja u kreditnom portfelju pravnih osoba u prosincu je smanjen za 9,6%, au portfelju stanovništva manji je za 3,4%. Time se udio dospjelih potraživanja po kreditima trgovačkim društvima u prosincu smanjio sa 6,7% na 6,3%, a po kreditima stanovništvu s 8,2% na 7,9%.

Obujam dospjelih dugova u portfelju pravnih osoba za 2016. smanjen je za 8,9%, au portfelju stanovništva za 0,7%. Udio dospjelih dugova po kreditima pravnim osobama povećao se sa 6,2% na 6,3%, dok je po kreditima stanovništvu smanjen s 8,1% na 7,9%.

tablica 2

Banke s maksimalnim iznosom dospjelih kredita u kreditnom portfelju

Kao što možete vidjeti, Sberbank, Alfa-Bank, VTB 24 i BM-Bank značajno su smanjili iznos delinkvencije u 2016. godini. Pozornost privlači rast obujma kašnjenja u Gazprombank, Unicredit Bank i FC Otkritie. Podsjetimo, BM-Bank, Moskovska regionalna banka, Fundservisbank, NB Trust i Russian Capital Bank prolaze kroz postupak financijskog oporavka.

Likvidnost

Stanje likvidnosti u bankarskom sektoru je dobro, banke nemaju problema sa sredstvima. Obujam potraživanja banaka od Banke Rusije po depozitima i korespondentnim računima porastao je u prosincu za 1,9%, a udio tih potraživanja u imovini bankarskog sektora porastao je s 3,1% na 3,2%. Obujam međubankarskih kredita odobrenih rezidentnim bankama porastao je za 11,7%, dok su oni odobreni nerezidentnim bankama smanjeni za 3%. Opseg portfelja vrijednosnih papira u prosincu je smanjen za 2,6%.

Za cijelu 2016. obujam potraživanja banaka od Banke Rusije po depozitima i korespondentnim računima porastao je za 22,2%, dok je udio u aktivi bankarskog sektora porastao s 2,5% na 3,2%. Obujam međubankarskih kredita rezidentnim bankama u 2016. porastao je 1,4 puta, portfelj međubankarskih kredita danih nerezidentnim bankama smanjen je 1,8 puta. Portfelj vrijednosnih papira za 2016. smanjen je za 2,8%.

U 2016. obujam depozita i sredstava organizacija na računima smanjio se za 10,1%, odnosno za 2,7 trilijuna rubalja

Opseg zaduživanja banaka kod Banke Rusije u prosincu je porastao za 11,3%. Istodobno, obujam depozita koje je Savezna riznica položila u bankama smanjio se 2,6 puta. Udio sredstava prikupljenih od Banke Rusije u pasivi je porastao s 3% na 3,4%, dok su sredstva Federalne riznice smanjena s 1% na 0,4%.

Nastavlja se trend pada ukupnog iznosa sredstava koje su banke privukle od Banke Rusije i Federalne riznice. U 2016. ovisnost banaka o sredstvima Banke Rusije prepolovljena je, s 5,4 bilijuna rubalja na 2,7 bilijuna rubalja, dok se obujam depozita Federalne riznice u bankama smanjio 1,4 puta.

U 2016. volumen depozita porastao je za 4,2%, odnosno za 981 milijardu rubalja

Obujam depozita i sredstava na računima poduzeća u prosincu je smanjen za 0,4% (porast od 2,4%, uzimajući u obzir valutnu revalorizaciju). Ukupno, u 2016. obujam depozita i sredstava organizacija na računima smanjen je za 10,1%, odnosno za 2,7 trilijuna rubalja (-2,8%, uzimajući u obzir revalorizaciju).

U resursnoj bazi banaka uoči kraja godine tradicionalno je blago ubrzan rast depozita stanovništva. Njihov obujam u prosincu je porastao za 2,2% (+3,9%, uzimajući u obzir revalorizaciju). U 2016. obujam depozita porastao je za 4,2%, odnosno za 981 milijardu rubalja (+9,2%, uzimajući u obzir revalorizaciju). Smanjenje troškova financiranja: stope na depozite u rubljama pale su na razinu proljeća 2014.

Tablica 3

Najveće banke po depozitima stanovništva

Izvor: podaci Banke Rusije i portala Banki.ru

Pozornost privlači mali u postotcima, ali značajan u apsolutnom smislu, porast volumena depozita u Sberbank, kao i veliki porast volumena depozita u Rosselkhozbank, Binbank, Promsvyazbank i Sovcombank. Od sudionika u ocjeni, samo je Raiffeisenbank pokazao blagi pad u volumenu depozita. Rast depozita u Otkritie banci povezan je s procesima unutar bankarskog holdinga. A neuobičajeno veliko povećanje volumena depozita pojedinaca u VTB-u povezano je s prijenosom depozita iz Moskovske banke u bilancu banke.

Rast dobiti

U prosincu 2016. kreditne su institucije ostvarile dobit u iznosu od 141 milijarde rubalja (za isto razdoblje 2015. - gubitak od 72 milijarde rubalja). Stanje rezervi za moguće gubitke u prosincu je smanjeno za 4,7% (u prosincu 2015. rast je iznosio 4,5%).

U 2016. godini 442 kreditne institucije koje objavljuju svoje izjave na web stranici Banke Rusije ostvarile su ukupnu dobit od 1,05 trilijuna rubalja. Istodobno su 163 kreditne institucije iskazale ukupni gubitak od 258 milijardi rubalja. Tako je više od četvrtine kreditnih institucija 2016. završilo s gubicima.

Usporavanje rasta rizika odražava se i na dinamiku rezervi za moguće gubitke: u 2016. porasle su za samo 3,5%, odnosno za 188 milijardi rubalja (u 2015. za 33,4%, ili za 1352 milijarde rubalja). Pad stvaranja pričuva postao je važan čimbenik rasta bankovne dobiti.

Najveći dio dobiti ruskog bankarskog sustava i dalje formira Sberbank

Središnja banka objašnjava naglo usporavanje rasta rezervi poboljšanjem kvalitete kreditnog portfelja. Iako su tijekom 2016. Središnja banka i DIA redovito pronalazili ozbiljna iskrivljenja u financijskim izvještajima banaka u stečaju. To posredno može ukazivati na to da sve banke još uvijek nisu objektivno procijenile rizike aktivnog poslovanja, a prije svega rizike odobrenih kredita.

Dakle, postoji skupina uspješnih banaka koje aktivno povećavaju dobit i problematičnih banaka čiji gubici i dalje rastu. I najveći dio dobiti ruskog bankarskog sustava i dalje formira Sberbank.

Uvod

Program preddiplomske, industrijske prakse sastavljen je u skladu sa zahtjevima Državnog obrazovnog standarda visokog stručnog obrazovanja (SES VPO) za glavni obrazovni program za pripremu prvostupnika u smjeru 080100.62 "Ekonomija".

Praksa je apsolutno neophodan element u stjecanju obrazovanja, jer se pomoću njega može naučiti i primijeniti predavanja na akademiji u životu. Da biste postali odgovoran, iskusan i obrazovan ekonomist, morate znati ne samo definicije iz knjiga, već i proniknuti u sitne čestice odabranog smjera. Da biste vodili svoj posao, morate istražiti iskustva drugih etabliranih i profitabilnih poduzeća, morate znati kako dizajnirati svoj novi posao, biti u stanju napraviti mnoge kalkulacije i biti u stanju analizirati situaciju na tržištu. Sve se to može naučiti kroz praksu.

Ovaj rad opisuje kako je istraženo nama poznato poduzeće. Naime, tijekom vježbeničke prakse odlučili smo se upoznati s organizacijsko-pravnim oblikom ove organizacije, s vrstom djelatnosti i strukturom.

PJSC Sberbank postao je predmet proučavanja izvješća o studijskoj praksi. Predmet studije je analiza strukture kreditnog portfelja pravnih osoba filijale Vladimir br. 8611 Sberbank. Glavni cilj preddiplomske, industrijske prakse je formiranje vještina i sposobnosti u području ekonomska aktivnost, kao i rad za organizacije, konsolidacija i produbljivanje teorijskih znanja stečenih u procesu svladavanja glavnog obrazovnog programa u specijalnosti "Ekonomija".

Zadaci preddiplomske, industrijske prakse su:

.Proučavanje statuta i upravljačke strukture PJSC Sberbank;

.Proučavanje procesa kreditiranja pravnih osoba;

.Formiranje kreditnih dosjea;

.Formiranje dosjea za slanje u Središnji arhiv u Nižnji Novgorod;

1. Karakteristike PJSC Sberbank

financijsko pozajmljivanje pravni portfelj

PJSC Sberbank je najveća banka u Rusiji i CIS-u s najširom mrežom odjela koji pružaju cijeli niz usluga investicijskog bankarstva. Od rujna 2012. 50% plus jednu dionicu banke kontrolira Središnja banka Ruske Federacije, a više od trećine dionica u vlasništvu je stranih kompanija. Otprilike polovica ruskog tržišta privatnih depozita, kao i svaki treći korporativni i maloprodajni kredit u Rusiji otpada na PJSC Sberbank.

U rujnu 2012. Središnja banka Ruske Federacije prodala je 7,6% udjela u Sberbanku privatnim investitorima za 159 milijardi rubalja, ili gotovo 5 milijardi dolara. U ovom trenutku Središnja banka i dalje kontrolira kontrolni udio u Sberbanku (regulator ima 50% plus jednu dionicu). Manjinski dioničari su oko 250 tisuća pravnih i fizičkih osoba, uključujući strane institucionalne investitore koji posjeduju više od trećine dionica Sberbanka.

Upravljanje Sberbank PJSC temelji se na načelu korporativizma u skladu s Kodeksom korporativnog upravljanja, koji je odobrila godišnja Glavna skupština dioničara Banke u lipnju 2002. godine. Sva tijela upravljanja Bankom formirana su na temelju Povelje PJSC Sberbank iu skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije.

Udio Sberbanke u ukupnoj aktivi iznosi 28,5% ukupne aktive banaka na dan 1. kolovoza 2015. godine.

PJSC Sberbank glavni je kreditor ruskog gospodarstva i ima najveći udio na tržištu depozita. Na njega otpada 44,8% svih depozita stanovništva, 37,6% kredita stanovništvu i 32,8% kredita pravnim osobama.

PJSC Sberbank uključuje 16 teritorijalnih banaka i više od 16,5 tisuća podružnica diljem Rusije, u 83 subjekta koji se nalaze na području 11 vremenskih zona.

Broj ruskih klijenata PJSC Sberbank premašuje 127 milijuna ljudi, a oko 10 milijuna ljudi koristi usluge PJSC Sberbank u inozemstvu.

Svi krediti građanima u Sberbanku izdaju se pomoću tehnologije Loan Factory koja je stvorena za učinkovitu procjenu kreditnih rizika i osiguranje visoke kvalitete kreditnog portfelja.

PJSC Sberbank nastoji servisiranje svojih klijenata učiniti praktičnijim, modernijim i tehnološki naprednijim, stoga svake godine poboljšava mogućnosti daljinskog upravljanja korisničkim računima. Banka je stvorila sustav kanala usluga na daljinu koji uključuje:

· internetsko bankarstvo "Sberbank Online" (više od 25 milijuna aktivnih korisnika);

· Sberbank Online mobilne aplikacije za pametne telefone (više od 1 milijun aktivnih korisnika);

· SMS-usluga "Mobilna banka" (više od 25 milijuna aktivnih korisnika);

· jedna od najvećih svjetskih mreža bankomata i samouslužnih terminala (više od 90 tisuća uređaja).

PJSC Sberbank je najveći izdavatelj debitnih i kreditnih kartica. Zajednička banka, koju su osnovali Sberbank i BNP Paribas, bavi se POS kreditiranjem pod brendom Cetelem, primjenjujući koncept "odgovornog kreditiranja".

Klijenti Sberbanka uključuju više od milijun poduzeća (od 4,6 milijuna registriranih pravnih osoba u Rusiji). Banka opslužuje sve skupine korporativnih klijenata, pri čemu mala i srednja poduzeća čine više od 35% kreditnog portfelja pravnim osobama. Ostalo je kreditiranje velikih i najvećih korporativnih klijenata.

Sberbank PJSC sastoji se od više od 260.000 kvalificiranih zaposlenika koji svakodnevno rade na unapređenju banke u najbolju uslužnu kompaniju s proizvodima i uslugama svjetske klase.

U srpnju 2014. Sberbank je zauzela prvo mjesto među bankama u srednjoj i istočnoj Europi, kao i 33. mjesto u ukupnom poretku u godišnjoj ocjeni "TOP 1000 banaka u svijetu", koju objavljuje časopis The Banker. Osim toga, Sberbank online je prepoznata kao najbolja online bankarstvo za građane u srednjoj i istočnoj Europi prema časopisu Global Finance, a također je prepoznata kao najbolja banka u Rusiji prema studiji koju je ovaj časopis proveo 2015. godine.

Glavni osnivač i dioničar PJSC Sberbank of Russia je Središnja banka Ruske Federacije, koja posjeduje 50% temeljnog kapitala plus jednu dionicu s pravom glasa. Ostali dioničari Banke su ruski i međunarodni investitori. Redovne i povlaštene dionice banke kotiraju na ruskim burzama od 1996. godine. Američke depozitarne potvrde (ADR) kotiraju na Londonskoj burzi, uvrštene su u trgovanje na Frankfurtskoj burzi i na OTC tržištu u Sjedinjenim Državama.

2. Analiza strukture kreditnog portfelja pravnih osoba Vladimirske podružnice br. 8611 PJSC Sberbank

Analizirajmo strukturu kreditnog portfelja pravnih osoba Vladimirske podružnice br. 8611 Sberbanke.

Dakle, analizirajmo kreditni portfelj pravnih osoba Vladimirske podružnice br. 8611 Sberbanke u strukturi kreditnog portfelja banke u cjelini (tablica 1).

Tablica 1. Analiza kreditnog portfelja pravnih osoba u strukturi kreditnog portfelja PJSC Sberbank u cjelini za 2013.-2015., tisuća rubalja

Stavke bilance 2013. 2014. 2015. iznos (tisuća rubalja) težina (%) iznos (tisuća rubalja) otkucaja težina (%) iznos (tisuća rubalja) otkucaja težina (%)1. Kratkoročna zaduženja po kreditima (Kk)3 805 54210.15 558 72413.69 091 46218.81.1. krediti stanovništvu419 7481.11307 5670.75437 3400.91.2. krediti pravnim osobama3 385 7948,995 251 15712,88 654 12217,92. Dugoročni dug po kreditima (Kd)33 879 19989.935 355 80986.4 39 230 78981.22.1. krediti stanovništvu10 764 56728.5610 663 75126.0612 884 91226.72.2. krediti pravnim osobama23 114 63261.3424 692 05860.3526 345 87754.53. Ukupno (Kk+Kd)37 684 74110040 914 53310048 322 251100

Iz provedene analize vidljivo je da u filijali Vladimir br. 8611 Sberbanka kreditni portfelj stalno raste.

U 2014. godini dug je porastao za 8,5% u odnosu na 2013. godinu, au 2015. godini za 18,1% u odnosu na 2014. godinu, što je posljedica učinkovite kreditne politike banke usmjerene na proširenje ponude kreditnih sredstava različitim kategorijama vjerovnika.

Dugoročni dug po kreditima za 2013.-2014 zauzima više od 50% udjela u ukupnom volumenu kredita, što pokazuje pozitivnu dinamiku rasta kreditnog portfelja Vladimirske podružnice br. 8611 Sberbanke.

Najveći udio u kreditnom portfelju Vladimirske podružnice br. 8611 Sberbanke imaju krediti pravnim osobama. U 2014. godini u odnosu na 2013. godinu obujam duga poduzeća porastao je za 13%, au 2015. godini za 16,9% u odnosu na 2014. godinu.

Sektorski sastav kreditnog portfelja pravnih osoba kao postotak ukupnog iznosa portfelja Vladimirske podružnice br. 8611 Sberbanke i njegove promjene prikazani su u tablici 2.

Tablica 2 - Promjene u sektorskom sastavu kreditnog portfelja pravnih osoba Vladimirske podružnice Sberbank za 2013.-2015., %

Kreditna djelatnost Udio u kreditnom portfelju, %Promjena, %2013201420152014-20132015-2014Građevinarstvo37.8139.7143.0+5+8.29Trgovina8.907.2010.01-19 ,1+39.03Investicijska društva8.417.916,52-5.95-1 7,58Industrijska proizvodnja124198110,70-20,95 +9,07Promet i veze2.413.712,80+53,9-24,5Poljoprivreda19, 0122.5125,01+18,41+11,1Ostalo11.479.151,96-20,23-78,58Ukupno100100100

Prema tablici 2. možemo zaključiti da u sektorskom sastavu kreditnog portfelja vladimirske podružnice br. 8611 Sberbanke najveći udio pripada građevinarstvu, poljoprivredi, industrijskoj proizvodnji, kao i trgovini na veliko i malo. U 2015. godini došlo je do značajnog povećanja udjela trgovačkih poduzeća u kreditnom portfelju Vladimirske podružnice br. 8611 Sberbanke za 39,03% u odnosu na 2014. godinu, kao i smanjenja udjela prometa i veza za 24,5%.

Udio industrijske proizvodnje također je značajno smanjen u 2014. godini, ali se u 2015. situacija donekle stabilizirala.

Analiza dinamike kreditnog portfelja pravnih osoba PJSC Sberbank of Russia br. 8628/01903 Kostomuksha po kategorijama kvalitete kredita, %

Slika 1. pokazuje da je za razdoblje 2013.-2015. odvijao se proces poboljšanja kvalitete kreditnog portfelja pravnih osoba u vladimirskoj podružnici br. 8611 Sberbanke. U našem portfelju povećan je udio klijenata 1. i 2. kategorije kvalitete, dok se smanjio broj problematičnih kredita, tj. 4. i 5. kategorije kvalitete. Za razdoblje 2013.-2015. najveći udio zauzimaju krediti 2. kategorije kvalitete s umjerenim rizikom, što ukazuje na učinkovitost rada banke s pravnim osobama.

Analizirajmo sada pokazatelje dospjelih dugova pravnih osoba općenito u Vladimirskoj podružnici br. 8611 Sberbanke. Ovi pokazatelji jedan su od važnih pokazatelja kvalitete kreditnog portfelja banke (Tablica 3).

Tablica 3 - Analiza strukture dospjelih dugova pravnih osoba u ukupnom dugu (SZ) filijale Vladimir broj 8611 Sberbank. za 2013-2015, tisuća rubalja

Pokazatelj 2013. 2014. 2015. tis rub.% od NWth. rub.% od NWth. rub.% SZODospjeli dug fizičkih osoba293 4880,78620 8471,52888 9671,84Dospjeli dug pravnih osoba946 3782,51864 3672,11975 3472,02Ukupan dospjeli dug1 239 8753,291 485 2143,631 864 3143,86 Ukupni dug37 684 74140 914 53348 322 251

Iz tablice 3. vidljivo je da tijekom analiziranog razdoblja pokazatelji iznosa dospjelih potraživanja rastu te su do 2015. godine porasli za 25,5% u odnosu na 2014. godinu, što je razlog pogoršanja kvalitete kreditnog portfelja banke. Dospjeli dug pravnih osoba u 2015. godini povećan je za 110.980 tisuća rubalja.

U ovom slučaju potrebno je otkriti razlog rasta dospjelih dugova, jer. može se dogoditi u slučajevima povećanja obujma kreditnog portfelja i smanjenja razine solventnosti klijenata banke.

Za utvrđivanje razloga rasta dospjelih dugova koristi se koeficijent vodstva (Ko) koji se izračunava kao omjer stope rasta kreditnog portfelja banke i stope rasta dospjelih dugova. Ako je izračunati koeficijent veći od 1, to znači da se iznos dospjelih dugova povećava kao posljedica rasta kreditnog portfelja, što ne ugrožava financijsko stanje banke. Inače, ako je izračunati koeficijent manji od 1, to znači da je rast dospjelog duga povezan s pogoršanjem financijskog položaja klijenta, što je prepuno smanjenja likvidnosti banke.

Izračunajmo koeficijent vodstva za filijalu Vladimir br. 8611 Sberbanke za analizirano razdoblje.

Dobiveni rezultat manji je od 1, što ukazuje na naglo smanjenje solventnosti zajmoprimca.

Uglavnom, postojeći iznos dospjelog duga nije kritičan, jer. nije veći od 5%, što ukazuje na učinkovit rad kreditnih odjela Vladimirske podružnice br. 8611 Sberbanke.

Važna karakteristika koja daje ocjenu kvalitete kreditnog portfelja su pokazatelji visine rezervi za moguće gubitke po kreditima. Analizirajmo promjenu obujma rezervi za moguće gubitke po kreditima (RVPS) i udio kredita otpisanih zbog RVPS u ukupnom kreditnom portfelju filijale Vladimir br. 8611 Sberbank (tablica 4).

Tablica 4 - RVPS i zajmovi otpisani na njegov račun podružnice Vladimir br. 8611 PJSC Sberbank

GodinaIznos RVPS-a (tisuća rubalja) Otpisi na račun RVPS-a* (tisuća rubalja) Ukupan volumen zajmova (tisuća rubalja) težina otpisanih kredita (%)20132 658 761132 93837 684 741.010.4420144 943 558107 61240 914 533.010.2320155 252 717329 61548 322 251.020.69

Na temelju tablice 4. možemo zaključiti da je došlo do povećanja pričuve za moguće gubitke. Najveći porast pokazatelja RVPS dogodio se 2014. godine - rezerve su porasle za 53,8% u odnosu na stvarnu vrijednost 2013. godine. U 2015. u odnosu na 2014. iznos pričuve povećan je za 5,8%. Ovaj proces rasta RVPS kontinuirano je povezan s procesom povećanja ukupnog volumena izdanih kredita.

3. Problemi kreditiranja pravnih osoba

Jedan od glavnih problema kreditiranja poduzeća je "neprozirnost" financijskih izvještaja poduzeća, koja skrivaju njihov stvarni financijski položaj i ne odražavaju stvarne aktivnosti poduzeća zajmoprimca. To se najčešće radi kako bi se sakrio stvarni prihod poduzeća, što pomaže u oslobađanju od plaćanja većine poreza. Mnogi pravni subjekti ne shvaćaju da su u takvoj situaciji oni prvi na gubitku. Činjenica je da sada mnoge banke prakticiraju individualno razmatranje financijskog stanja zajmoprimca, a također razvijaju sve fleksibilnije uvjete za otplatu kreditnog duga posebno za svakog zajmoprimca.

Drugi problem je nedostatak pouzdanog kolaterala za pravne osobe, koji se smatra osiguranjem kredita. Ali sada mnoge banke više ne postavljaju tako stroge zahtjeve za kolateral kao prije. I u obliku kolaterala za kredit, banke su često počele davati prednost stambenim ili poslovnim nekretninama, ali i zemljištu. Ne samo osnivači, već i treće osobe već mogu djelovati kao založni dužnici. Mnoge su banke počele razvijati kreditne proizvode, zahvaljujući kojima se, primjerice, malim poduzećima može dati kredit bez kolaterala. No, unatoč tome, prisutnost likvidnog kolaterala i dalje igra odlučujuću ulogu u kreditiranju pravnih osoba. Što je veća njegova likvidnost, veće su šanse za dobivanje kredita.

Za razvoj kreditiranja pravnih osoba, a posebno malih poduzeća, važnu ulogu igra takav problem kao što je nemogućnost mnogih zajmoprimaca da izrade kvalitetan poslovni plan. Mnoge banke poslovni plan novog poduzeća smatraju važnim kriterijem pri donošenju odluke o izdavanju kredita. Za izradu kompetentnog i kvalitetnog poslovnog plana dužnici bi trebali detaljno proučiti sve tržišne segmente, kao i najtočnije procijeniti vlastite financijske mogućnosti i potrebe. Upravo u prisustvu nepismenog poslovnog plana mnogim malim poduzećima uskraćuju se krediti.

Zaključak

Polaganje dodiplomske, industrijske prakse u PJSC Sberbank od 11. travnja 2016. do 22. svibnja 2016. Zadaci su uspješno obavljeni.

Tijekom pripravničkog staža proučavani su statut i organizacijska struktura PJSC Sberbank, proces generiranja kreditnih datoteka, kao i proces generiranja kreditnih datoteka za slanje u Središnji arhiv u Nižnjem Novgorodu.

Analizirajući podatke prikupljene u procesu preddiplomske, industrijske prakse, možemo zaključiti da uspješno djelovanje Sberbanke izravno govori o visokoj razini organizacije proizvodnje i upravljanja.

Sberbank ima za cilj postati jedan od lidera na tržištu bankarskih usluga u Rusiji aktivnim uvođenjem iskustava zapadnih banaka, suvremenih metoda i naprednih bankarskih tehnologija.

Od samog početka svog djelovanja PJSC Sberbank razvijala se u uvjetima složenih tržišnih mehanizama kao univerzalna banka. Zahvaljujući ovoj politici, za kratko vrijeme djelovanja na ruskom tržištu, zauzeo je snažnu poziciju u bankarskom sektoru i uspio se deklarirati kao dinamična i perspektivna institucija.

Među ruskim bankama Sberbank se zasluženo smatra elitnim konzervativnim zajmodavcem s visokom kvalitetom usluge.

PJSC Sberbank aktivan je sudionik na tržištu državnih vrijednosnih papira i kao primarni trgovac i kao investitor. Zbog promjena u gospodarskoj situaciji u svijetu, uprava Sberbanka razvila je strategiju razvoja koja je usmjerena na iznalaženje daljnjih načina za rast banke i osiguranje njezine stabilne financijske pozicije. Razvojni prioritet Sberbanka je poboljšanje kvalitete i konkurentnosti usluga koje pruža klijentima, temeljeno na dubokom poznavanju ruskog tržišta i bliskim uzajamno korisnim vezama s međunarodnim financijskim institucijama.

Zahvaljujući znanjima i vještinama stečenim na akademiji, moguće je analizirati rezultate bankarskih aktivnosti PJSC Sberbank, godišnja izvješća za 2013., 2014., 2015. godinu, te analizirati kreditni portfelj pravnih osoba u strukturi kreditnog portfelja. Učvrstio sam teorijska znanja stečena u procesu studiranja na Ruskoj akademiji za nacionalno gospodarstvo i javnu upravu pri predsjedniku Ruske Federacije.

Ovo izvješće daje odgovore na pitanja zadatka za vježbu.

Bibliografski popis

2.Savezni zakon br. 86-FZ od 10. srpnja 2002. (s izmjenama i dopunama 30. prosinca 2015.) „O Središnjoj banci Ruske Federacije (Banka Rusije)” (s izmjenama i dopunama, na snazi od 9. veljače 2016.).

.Savezni zakon br. 88-FZ od 5. travnja 2016. „O izmjenama članaka 24. i 40.1. Saveznog zakona „O bankama i bankarstvu“ i Saveznog zakona „O dobrovoljnoj prijavi imovine i računa (depozita) u bankama od strane pojedinaca i o Izmjene i dopune posebnih zakonodavnih akata Ruske Federacije”.

.Povelja javnog dioničkog društva Sberbank of Russia.

.Računovodstvena izvješća filijale Vladimir br. 8611 PJSC Sberbank.

Pošaljite svoj dobar rad u bazu znanja jednostavno je. Koristite obrazac u nastavku

Studenti, diplomanti, mladi znanstvenici koji koriste bazu znanja u svom studiju i radu bit će vam vrlo zahvalni.

Objavljeno na http://www.allbest.ru

Uvod

Bit kreditne politike banke je osiguranje sigurnosti, pouzdanosti i isplativosti kreditnog poslovanja, odnosno sposobnost minimiziranja kreditnog rizika. Dakle, kreditna politika je definicija razine rizika koju banka može preuzeti.

Svaka banka mora jasno formulirati politiku odobravanja kredita, koja bi omogućila određivanje smjerova korištenja sredstava dioničara i deponenata, reguliranje sastava i opsega kreditnog portfelja, kao i utvrđivanje okolnosti u kojima je preporučljivo osigurati zajam. Odgovornost za provedbu kreditne politike leži na Upravnom odboru banke, koji delegira funkcije praktičnog davanja kredita na niže razine i formulira opća načela i ograničenja kreditne politike.

U ekonomskoj literaturi pitanja vezana uz oblikovanje kreditne politike poslovne banke nisu do kraja razrađena. U domaćoj literaturi obrađene su samo neke od srodnih točaka (opće odredbe, razmatranje kreditne politike kao jedne od sastavnica opće politike banke, opis vrsta i oblika kreditiranja, elementi i faze). U većini izvora nema zasebnih odjeljaka o formiranju kreditne politike poslovne banke.

Stoga je potrebno generalizirati teorijske pristupe i praktična iskustva u oblikovanju i provedbi kreditne politike, uključujući i u uvjetima ekonomske nestabilnosti, što će omogućiti određivanje smjernica njezina daljnjeg razvoja. Stoga je tema istraživanja relevantna.

Svrha završnog kvalifikacijskog rada je analiza i poboljšanje kreditne politike Sberbank PJSC.

Navedeni cilj završnog kvalifikacijskog rada zahtijevao je formuliranje i rješavanje sljedećih zadataka:

Ocrtati teorijske osnove oblikovanja kreditne politike poslovne banke;

Otkriti bit kreditne politike Sberbank PJSC.

Predložite načine za poboljšanje kreditne politike Sberbank PJSC.

Predmet studije je PJSC Sberbank.

Predmet istraživanja je proces formiranja kreditne politike poslovne banke, uključujući pregled i ocjenu aktivnosti glavnih odjela banke uključenih u proces kreditiranja.

U procesu rada, regulatorni i pravni akti Ruske Federacije, članci, udžbenici i nastavna pomagala domaćih i stranih znanstvenika Lavrushina O.I., Mamonova I.D., Valentseva N.I., Zhukova E.F., Bukato V.I., Golovina Yu.V., Lvova Yu.I., Zharkovskoy E.P., Selishcheva A.S., Kazimagomedova A.A., Gadzhiyeva A.A. i drugi, podaci Rosstata, publikacije u specijaliziranim ekonomskim publikacijama i Internetu, računovodstveni i izvještajni materijali Sberbank PJSC za 2014.-2016.

U završnom kvalifikacijskom radu korištena su načela dijalektičke logike, opće znanstvene metode - indukcija i dedukcija, analiza i sinteza, grupiranje, klasifikacija, statistička i grafička analiza, sistemska analiza, korištene su logičko-strukturne i ekonomsko-matematičke metode koje omogućio je osiguranje valjanosti i pouzdanosti zaključaka i praktičnih preporuka.

1. Teorijske osnove za oblikovanje kreditne politike poslovne banke

1.1 Suština kreditne politike poslovne banke

U tržišnoj ekonomiji glavni oblik kredita je bankovni zajam. Banke pozitivne vještine različite zemlje sugerira da je učinkovito upravljanje kreditima glavni izvor prihoda za banke. Iz tog razloga, kreiranje kreditne politike od strane stranih banaka i provedba njezinih stvarnih nijansi podrazumijeva neosporan pozitivan interes za poboljšanje aktivnosti banaka u Ruskoj Federaciji.

Kreditna strategija postavlja pitanja i vrijednosti kreditni rad banke. U problemu sadržajne strane kreditne politike banke vidljivi su različiti trendovi. Na primjer, u financijsko-kreditnom rječniku, kreditna strategija se smatra složenim dijelom financijske politike, što je koncept aspekata u području kreditiranja cjelokupnog gospodarstva. U inozemnoj znanstvenoj literaturi kreditna strategija se smatra metodom za obavljanje sekvencijalno povezanih poslova kreditiranja, pri čemu osnove daju osnovu za razvoj odgovarajuće politike i metoda za njezinu provedbu.

Kreditna politika je skup aktivnih i neaktivnih bankovnih poslova koji se promatraju u određenoj perspektivi, a koji banci daju rezultat koji je u potpunosti sposoban pronaći rješenje problema racionalne alokacije kreditnog sredstva u okolnostima koje stvarno postoje ( sastavni normativi Središnje banke Ruske Federacije i stvarni iznos novca za smještaj).

U aktualnoj financijskoj literaturi postoje istodobno dva stajališta o sadržaju kreditne politike poslovne banke.

Prvo, to u pravilu podrazumijeva kreditnu strategiju na makroekonomskoj razini, kao i bankarsku strategiju.

Drugo, razmatra se kreditna strategija na mikroekonomskoj razini, kao i načelo, kao i strategija pojedine banke u području upravljanja kreditima (u ograničenom smislu).

Kreditna politika sadrži istraživanje znanstveno utemeljene koncepcije uređenja kreditnih odnosa, postavljanje pitanja iz područja kreditiranja narodnog gospodarstva i stanovništva te realiziranje stvarnih osoba sukladno njihovom izvršenju.

Tijekom formiranja koncepta formira se regija kreditnih odnosa; Kombinacija ekonomskih i kreditnih metoda raspodjele i preraspodjele novca; Veza kredita sa sustavom valutnog izražavanja; Osnove kreditiranja; Usklađenost s financijskim metodama i metodama koordinacije. Promjena jedne od komponenti kreditne politike zahtijevat će nepotpunu ili apsolutnu reviziju ostalih komponenti.

Suštinu kreditne politike određuju i politika i taktika banke u pogledu privlačenja sredstava na povratan način i ulaganja u kreditne interese komitenata banke. Predmet provođenja kreditne politike su višenamjenski pokazatelji i vrste kreditne politike banke.

Funkcije kreditne politike mogu se podijeliti u dvije kategorije: opće, specifične za različite komponente bankovne politike i karakteristike koje razlikuju kreditnu politiku od ostalih njezinih sastavnica. Objedinjene funkcije uključuju: funkciju trgovanja, odnosno ulogu izvlačenja bankovne dobiti (uz provedbu kreditne nagodbe, plaćanja i druge radnje), promicanje i kontrolu. Poticajna uloga izražava se u tome što se kreditnom politikom, koja odražava specifične potrebe zemlje, banke i komitenata, potiče akumulacija samostalnog novca, banke i njegovo razumno korištenje na određeno vrijeme. Kontrolna uloga se izražava u činjenici da kreditna politika omogućuje kontrolu procesa privlačenja i korištenja kreditnih sredstava od strane banaka i njihovih klijenata, uzimajući u obzir vrijednosti karakteristične za kreditnu politiku određene banke.

Bankarska politika obično utječe na temeljne funkcije: pozajmljivanje, ulaganje u vrijednosne papire i podružnice, kapitalne izdatke, osoblje, unutarnju kontrolu i financijsko upravljanje. Prijedlozi za ova pitanja izrađuju čelnici i osoblje tehničkih odjela na koje se tiču. Banka također može dobiti pomoć iz vanjskih izvora. Istodobno, svako vanjsko zaduživanje mora biti prilagođeno potrebama banke. Nove postupke i politike u pravilu odobrava Upravni odbor, a kreditna politika utvrđuje ciljeve i prioritete kreditnih aktivnosti banke, sredstva i metode za njihovu provedbu, kao i načela i postupke organiziranja proces zajma. Kreditna politika stvara temelj za organiziranje kreditnog rada banke u skladu s općom Strategijom njezina djelovanja, a to je nužan uvjet razviti sustav dokumenata koji reguliraju proces kreditiranja.

Načela kreditne politike temelj su kreditnog procesa, stoga, što su potpunije zahvaćena, to je djelotvornija aktivnost poslovne banke u smislu osiguranja njezine likvidnosti i profitabilnosti.

Važnost proučavanja problematike oblikovanja kreditne politike poslovne banke povezana je s njezinim ozbiljnim utjecajem na stabilnost poslovanja i uspješnost poslovanja banke. Nesavršena kreditna politika ili njezin nedostatak dovodi kreditnu instituciju do ozbiljnih financijskih gubitaka i bankrota. Naprotiv, učinkovita kreditna politika pomaže u poboljšanju kvalitete imovine, njezine profitabilnosti i osiguravanju pozitivnog financijskog rezultata.

Stoga je kompleksna razrada teorijskih i praktičnih pitanja oblikovanja i provedbe kreditne politike poslovne banke važan bankarski problem čije će rješenje osigurati uvođenje integriranog bankovnog sustava primjerenog trenutnoj gospodarskoj situaciji. u Rusiji. Uspostaviti mehanizam za usklađivanje ovog sustava s međunarodno priznatom praksom pružanja usluga i značajno poboljšati njegovu kvalitetu.

Pod općim načelima kreditne politike podrazumijevamo načela zajednička državnoj kreditnoj politici središnje banke, koja se provodi na makroekonomskoj razini, kao i kreditnoj politici svake pojedine poslovne banke. Načela kreditne politike banke potiču ekonomski interes subjekata kreditnih odnosa u što boljim rezultatima njihove djelatnosti, s jedne strane, a od velike su važnosti za provođenje kreditne politike u nacionalnim razmjerima. Najvažnijim općim načelima kreditne politike banke mogu se smatrati znanstvena utemeljenost, optimalnost, učinkovitost, kao i jedinstvo, neraskidiva povezanost elemenata kreditne politike. Budući da samo znanstveno utemeljena kreditna politika, formirana uzimajući u obzir objektivne stvarnosti života i subjektivne čimbenike koji ga određuju, omogućuje vam da u potpunosti izrazite interese banke, njezinog osoblja i klijenata.

Posebna načela kreditne politike poslovne banke su: rentabilnost, rentabilnost, sigurnost, pouzdanost. Poštivanje navedenih načela važan je uvjet za poboljšanje učinkovitosti kreditne politike banke.

Kreditna politika ima niz elemenata, što nam omogućuje da govorimo o vrstama kreditne politike. U klasifikaciji vrsta kreditne politike utvrđeni su različiti kriteriji (tablica 1). Važno je naglasiti da prikazana klasifikacija nije iscrpna. Ovisno o drugim kriterijima, mogu se razviti i druge vrste kreditne politike.

Tablica 1. Vrste kreditne politike

Kriteriji kreditne politike	Klasifikacija
po subjektima kreditnih odnosa	korporativna politika, kreditna politika u odnosima sa stanovništvom.
po vrstama kredita	za davanje potrošačkih kredita, na državni zajam na hipotekarni kredit na bankovni kredit na međunarodne kredite.
prema roku	u oblasti kratkoročnog kreditiranja, u oblasti dugoročnog kreditiranja.
po stupnju rizičnosti	agresivna kreditna politika, tradicionalno, klasično.
	davati ciljane kredite, za pružanje neosiguranih zajmova.
prema vrsti tržišta	na tržištu novca na financijskom tržištu na tržištu kapitala.
zemljopisom	kreditna politika koju vodi banka: Na lokalnoj, regionalnoj razini, nacionalna razina, Međunarodna razina.
prema sektorskoj usmjerenosti	kreditna politika za kreditiranje: Industrijska poduzeća (teška, laka, prehrambena industrija), trgovinske organizacije, građevinske organizacije, prijevozničke tvrtke, Poljoprivredne organizacije. prodajne organizacije, Komunikacijske tvrtke itd.
po dostupnosti	davanje osiguranih zajmova, davanje neosiguranih zajmova,
po cijeni kredita	kreditna politika za pružanje: standardni krediti. povlašteni krediti, Problematične kredite (uz veće kamate),
metodama posudbe	kod kreditiranja po bilanci, kod kreditiranja po prometu.

Bez obzira na vrstu kreditne politike banke ima unutarnju strukturu. Glavni elementi kreditne politike poslovne banke su:

1) strategiju banke za razvoj glavnih pravaca kreditnog procesa;

2) taktika banke u organiziranju kreditiranja;

3) nadzor nad provođenjem kreditne politike.

Elementi kreditne politike (tablica 2) svoj praktični izraz nalaze u organizacijskim oblicima kreditne politike, tj. prijemi, načini, metode realizacije kreditne politike.

Tablica 2. Elementi kreditne politike

Faze kreditiranja	Regulirani parametri
1. Pripremni radovi na odobravanju kredita	sastav budućih zajmoprimaca; vrste kredita; kvantitativni kreditni limiti; standardi za ocjenu kreditne sposobnosti zajmoprimaca; standardi procjene kredita; kamatne stope; način osiguranja otplate kredita; nadzor nad poštivanjem postupka za pripremu izdavanja kredita.
2. Obrada kredita	obrasci dokumenata; tehnološki postupak za izdavanje kredita; kontrola ispravnosti kredita.
3. Upravljanje kreditom	postupak upravljanja kreditnim portfeljem; nadzor nad izvršenjem ugovora o kreditu; uvjete produljenja ili obnove dospjelih kredita; postupak pokrića gubitaka; kontrola nad upravljanjem kreditom.

Treba naglasiti da ne postoji jedinstvena (ista) kreditna politika za sve banke. Svaka pojedinačna banka utvrđuje vlastitu kreditnu politiku, uzimajući u obzir gospodarsku, političku, društvenu situaciju u regiji u kojoj posluje, odnosno, točnije, uzevši u obzir ukupnost vanjskih i unutarnjih rizika koji utječu na rad te banke.

Uloga kreditne politike banke je određivanje prioritetnih područja razvoja i unapređenja bankarskih aktivnosti u procesu akumuliranja i ulaganja kreditnih sredstava, razvoja kreditnog procesa i povećanja njegove učinkovitosti.

1.2 Čimbenici koji određuju formiranje kreditne politike poslovne banke

Pri oblikovanju kreditne politike banke trebaju uzeti u obzir niz objektivnih i subjektivnih čimbenika (tablica 3.) koji izravno utječu na njihovo poslovanje.

Tablica 3. Čimbenici koji određuju kreditnu politiku

Makroekonomski čimbenici objektivne su prirode te im banka treba što više prilagoditi svoju kreditnu politiku. Opća gospodarska situacija u zemlji, u realnom sektoru gospodarstva, presudno utječe na cjelokupni financijski i bankarski sustav te određuje smjer državne monetarne politike.

Glavni čimbenik rizika za ruski bankarski sektor u kontekstu međunarodne financijske krize značajno je ograničenje pristupa resursima na međunarodnim tržištima kapitala i smanjenje mogućnosti vanjskog refinanciranja prethodno privučenih kredita zbog značajnog povećanja troškova. Sredstva zajma za glavne zajmoprimce i virtualno isključenje ove opcije za druge zajmoprimce.

Posljedica ovog faktora je uvođenje konzervativnijih pristupa ruskih banaka u kreditiranju i procjeni kreditnog rizika. To pak dovodi do smanjenja stope rasta kreditnih ulaganja u gospodarstvo i smanjenja financijskog rezultata (dobita) kreditnih institucija. Istodobno, to dovodi do relativnog povećanja udjela problematične imovine akumulirane tijekom razdoblja kreditne ekspanzije u portfeljima kreditnih institucija i odražava pogoršanje ekonomske situacije poduzeća, kao i pooštravanje uvjeta za privlačenje kredita.

U ovakvoj situaciji na stanje bankovnog sektora utjecat će kvaliteta funkcioniranja internih sustava procjene i upravljanja rizicima, uključujući kreditni rizik, rizik likvidnosti, tržišni, operativni i reputacijski rizik.

Regionalni aspekti kreditne politike. Regionalne razlike u stanju gospodarstva vrlo su uočljive u tako velikoj zemlji kao što je Rusija. Središnja regija, a posebno Moskva, koncentrirala je ogroman udio svih financijskih resursa zemlje, dok u perifernim regijama to nije slučaj. Osim toga, u regijama dolazi do naglog pada proizvodnje, nezaposlenosti i smanjenja životnog standarda stanovništva. Mnogi mali gradovi često potpuno ovise o stanju u nekoliko velikih poduzeća, u kojima je zaposleno gotovo cjelokupno lokalno stanovništvo. Sve to ima veliki utjecaj na formiranje klijenata banaka, mogućnost prikupljanja sredstava i kreditiranja.

Procjena gospodarskog potencijala regije u kojoj poslovna banka posluje neizostavan je element u izradi strategije djelovanja banke na tržištu kreditnih usluga. Budući da opća gospodarska situacija u regiji ovisi o stanju "ekonomskog zdravlja" lokalnih poduzeća, regionalna obilježja uglavnom proizlaze iz industrijskih.

Metodologija indeksa gospodarske aktivnosti (IAI) koju je razvila Banka Rusije omogućuje izračun odgovarajućih indeksa na regionalnoj razini - regionalnih pokazatelja gospodarske aktivnosti. Njihova uporaba pruža pravu priliku za istraživanje odnosa sljedećih procesa koji se odvijaju u regiji:

Proizvodnja najvažnijih vrsta proizvoda i usluga koje čine osnovu za formiranje bruto regionalnog proizvoda (BRP);

Dinamika proizvodnje strukturnih grana i područja koja određuju sadašnji i budući razvoj gospodarstva regije;

Financijski položaj regije i najvažnijih poduzeća koja su potencijalni vjerovnici zajmoprimaca uvelike određuju stanje likvidnosti bankovnog sustava pojedine regije.

Ovakav pristup usmjeren je na rano otkrivanje problema u području financijskih tokova na regionalnoj razini, mogućih neravnoteža u razvoju realnog i financijskog sektora, čime se stvara pouzdana osnova za unapređenje bonitetnog nadzora likvidnosti kreditnih institucija u pojedinim regijama. . Regionalni pokazatelji gospodarske aktivnosti omogućuju provođenje međuregionalnih usporedbi i objektivnu procjenu stvarnih potreba regije u novčanim i kreditnim sredstvima.

Danas se u praksi naširoko koriste kreditni rejtinzi regija - sveobuhvatna procjena sposobnosti regionalnih državnih i lokalnih vlasti da ispune i pravodobno izvrše dužničke obveze za servisiranje i otplatu kredita, uzimajući u obzir prognozu mogućih promjena u gospodarskom okruženju i društveno-politička situacija. U skladu sa Zakonom Ruske Federacije "O financijskoj osnovi lokalne samouprave", lokalna izvršna tijela mogu djelovati kao zajmoprimci na kreditnom tržištu (primati bankovne kredite, izdavati vlastite obveznice i mjenice), izdavati jamstva i jamstva.

Granski čimbenici kreditne politike. Što se tiče kreditiranja, bankama su najatraktivniji sektori stabilni sektori s brzim obrtajem kapitala, koji je trenutno vrlo mali. Otuda i povećanje kreditnih rizika. Nažalost, potreba za posuđenim izvorima od ruskih poduzeća u suvremenim uvjetima najčešće se ne javlja zbog širenja proizvodnje i potrebe za financiranjem rasta radnog kapitala, već zbog financijskih poteškoća zbog neplaćanja. Trenutno je rasprostranjeno prisilno međusobno financiranje industrija. Sve grane proizvodnje bile su jasno podijeljene na neto vjerovnike i neto zajmoprimce (u bilanci potraživanja i obveza). Neto vjerovnici - građevinarstvo, industrija goriva, električna energija, promet; Neto zajmoprimci - sve ostalo (strojarstvo, poljoprivreda, kemijska, metalurška i druge industrije).

Intrabankarski čimbenici u oblikovanju kreditne politike uvelike su određeni kvalitetom upravljanja bankom, razinom financijskog upravljanja, učinkovitošću interne kontrole, poslovnim kvalitetama i iskustvom osoblja.

Najvažniji pokazatelj koji određuje opseg kreditnog poslovanja je veličina vlastitih sredstava (kapitala) banke, za koji je vezan glavni dio obaveznih ekonomskih standarda sadržanih u Uputi br. 110-I Centralne banke. Izravni utjecaj na ukupnu agregatnu aktivnu stopu ima stopa adekvatnosti kapitala H1, koja se utvrđuje kao omjer kapitala banke i njezine rizično ponderirane aktive (uključujući izdane kredite i eskontirane zadužnice).

Općenito, možemo zaključiti da kreditna politika poslovne banke ima objektivan početak (to ne bi trebalo biti u suprotnosti s jedinstvenom monetarnom politikom središnje banke zemlje), au isto vrijeme određena je strategijom i taktikom komercijalna banka, tj. Također nosi subjektivno načelo koje omogućuje prosudbu suštinski dualističke prirode kreditne politike kao izraza nacionalne i individualne politike. Jedinstvo objektivnih i subjektivnih pristupa u procesu oblikovanja kreditne politike poslovne banke omogućuje da se u potpunosti uzmu u obzir svi čimbenici koji utječu na aktivnosti poslovne banke, određujući njenu politiku i, kao rezultat toga, rad najracionalniju, optimalnu i najučinkovitiju kreditnu politiku banke.

1.3. Metodologija oblikovanja kreditne politike poslovne banke na temelju ekonomskog modeliranja

Metodologija oblikovanja kreditne politike banke uključuje formuliranje temeljnih načela koja se koriste za rješavanje problema koji se razmatra (slika 1).

Slika 1 - Načela metodologije oblikovanja kreditne politike

Prvi od njih određen je potrebom uzimanja u obzir stoljetnog iskustva zapadnog bankarskog sustava. Ovdje je prije svega riječ o korištenju učinkovitih mehanizama za upravljanje bankarskim aktivnostima u krizi, visokim financijskim rizicima i neizvjesnosti.

Drugo, potrebno je te mehanizme prilagoditi ruskom gospodarstvu, čija specifičnost leži u "kroničnoj" krizi financijskog sustava zemlje, formiranju bankarskog sektora u uvjetima dugotrajne nestabilnosti nacionalnog stanja. gospodarstva i pada proizvodnje.

Ova se načela trebaju primjenjivati na uravnotežen način. Pri razvoju kreditne politike potrebno je postići racionalnu kombinaciju kontinuiteta postojećeg iskustva i elemenata inovacije koji odražavaju realnost ruskog gospodarstva.

Za banke je prvi korak u razvoju kreditne politike jasno razumijevanje globalnih trendova društveni razvoj i njegovu ulogu (misiju) u tom razvoju. Misija - to je ono što je ova banka pozvana ostvariti i može ispuniti tijekom cijelog razdoblja svog postojanja u odabranom području financijskog djelovanja; To je ono što u konačnici definira lice banke i razlikuje je od ostalih financijskih i kreditnih institucija.

Na temelju formulirane misije razvijaju se koncepti njegova razvoja (u kraćem vremenskom razdoblju) u okviru postojećeg koncepta - ciljeva i zadataka razvoja; Zatim se odabiru strategije bankarskog funkcioniranja kao načini postizanja tih ciljeva. Pritom se bankarska strategija shvaća kao skup mogućih opcija kreditnog poslovanja, a niz strategija usmjerenih na postizanje specifičnih ciljeva i zadataka čini kreditnu politiku banke.

Jedan od najvažnijih mehanizama je upravljanje prostorom. Temelji se na konceptu spreada (od engleskog spread - opseg, praznina). Spread je razlika između kamatnih stopa na kredite i depozite, iznosa kredita i zaduživanja, čija visina određuje prihod banke. Gap je uži pojam prihvaćen u bankarskoj praksi i odnosi se samo na određenu vrstu imovine i obveza. Po definiciji, jaz je razlika između zbroja imovine i obveza koje su osjetljive na promjene kamatnih stopa i koje se drže radi revalorizacije ili otkupa određeno fiksno razdoblje.

Klasifikacija kao kamatno osjetljive imovine i obveza relativno je proizvoljna. Osjetljiva imovina u pravilu uključuje: izdane zajmove (u rubljama i stranoj valuti), državne vrijednosnice raznih vrsta, odgođene prihode itd. Neosjetljiva imovina - sredstva na novčanim računima, zgrade, strukture, Kućanski aparati itd. Osjetljive obveze su sredstva primljena kao rezultat obračuna s drugim bankama (privlačenje kredita u stranoj valuti i rubljima); Depoziti i stanja na računima fizičkih i pravnih osoba. Neosjetljive obveze uglavnom su različita sredstva bankarskog društva (statutarna, rezervna, razvojna i sl.).

Omjer ove vrste imovine i obveza ima značajnu ulogu u formiranju bankarskog prihoda pri promjeni kamatne stope.

Označavajući kroz t* trenutak revalorizacije imovine i obveza, r - kamatnu stopu, aktivu osjetljivu na promjenu kamatne stope kao A rt* i pasivu osjetljivu na promjenu kamatne stope kao P rt* dobivamo jednadžbu za izračun razmak Gt*:

Gt* = A rt* - P rt* (1.1)

Pretpostavljamo da se sukladno promjeni kamatne stope revalorizacija imovine i obveza provodi diskretno u vremenskim točkama t = t, t+1, t+2,... t+n. Uzimajući u obzir jaz Gt* kao kontrolni parametar (Gt je Gt* pri t* = t) bankarske aktivnosti, razmotrimo njegovu povezanost s prihodima od kamata.

U teoriji bankarstva formulirana su sljedeća osnovna načela upravljanja jazom:

Promjena prihoda od kamata Dnt primljena za danu kombinaciju imovine i obveza kao rezultat promjene kamatne stope rnt je vrijednost razlike i ovisi o veličini jaza, koji je, kako slijedi iz jednadžbe (1.1), također varijabla razlike:

Dnt = rnt * Gt (1.2)

Jednadžba (1.2) je dobivena pod pretpostavkom da su A rt i P rt konstantni, a razlika između kamatnih stopa na kredite i depozite nepromijenjena, te može karakterizirati promjenu prihoda od kamata s višesmjernim promjenama kamatne stope.

U slučaju negativnog jaza (Gt< 0) при возрастании процентной ставки доход убывает, при ее снижении -- возрастает. Наоборот, при позитивном гэпе (Гt >0), kada se stopa povećava, prihod od kamata raste, a kada se smanjuje, pada (tablica 4).

Tablica 4. Utjecaj vrijednosti imovine i obveza na promjenu prihoda uz različitu dinamiku kamatne stope

Kod nultog jaza promjena kamatne stope ne utječe na ostvareni prihod (u ovom slučaju on je određen planiranim spreadom i iznosom obveza i imovine), tj. tzv. mikrozaštita od kamatnog rizika. Kod gapa različitog od nule nastaju gubici (alternativni gubici) koji smanjuju temeljni kapital banke. Pri korištenju ovog financijskog instrumenta u bankarskoj praksi važno je utvrditi ne samo negativnu ili pozitivnu poziciju jaza, već i njegovu apsolutnu vrijednost.

Drugi mehanizam kreditne politike je mehanizam upravljanja kamatnim stopama.

Upravljanje kamatnim stopama je, s jedne strane, ispravna procjena rizika očekivane inflacije, realnog tečaja ili premije za nepotrošenje, premije za rizik neplaćanja obveze (napominjemo da nisu izravno uzeti u obzir, Procjene) i uključiti ih u iznos opće tržišne kamatne stope, a s druge strane uskladiti dobivenu vrijednost sa zahtjevima ponude i potražnje na tržištu novca.

Pogrešna procjena ovih parametara dovodi do gubitka prihoda (do alternativnih gubitaka), koji mogu nastati ili od zajmodavca (vjerovnika) ili od zajmodavca (zajmoprimca). Pritom jedna od strana uvijek dobiva i ostvaruje dodatnu zaradu jednaku iznosu izgubljene zarade partnera za ovu kreditnu operaciju.

Budući da je banka stalno u poziciji vjerovnika (na kreditnom tržištu) i kreditira (na tržištu depozita), pravilna raspodjela kamatne stope nužan je uvjet za rentabilnost poslovanja banke.

Treći mehanizam za formiranje kreditne politike - mehanizam upravljanja likvidnošću.

Upravljanje likvidnošću uključuje skup radnji i metoda za upravljanje imovinom i obvezama.

Pod upravljanjem imovinom podrazumijevaju se načini i postupci plasiranja vlastitih i posuđenih sredstava. Kao što je već navedeno, banke moraju plasirati sredstva u aktivu tako da, s jedne strane, donose odgovarajući prihod, a s druge strane, ne povećavaju rizik banke od gubitka tih sredstava. U svjetskoj bankarskoj praksi upravljanje imovinom provodi se nizom metoda, među kojima su posebice metoda općeg fonda i metoda alokacije imovine.

Upravljanje odgovornošću u širem smislu je aktivnost banke koja se odnosi na privlačenje sredstava deponenata i drugih vjerovnika te utvrđivanje (reguliranje) strukture izvora odgovarajućih sredstava. U užem smislu, upravljanje obvezama (pasivno poslovanje) odnosi se na djelovanje banke u cilju održavanja svoje likvidnosti aktivnim traženjem posuđenih sredstava prema potrebi. Stoga se takve operacije smatraju rizičnima, stoga je u procesu upravljanja obvezama potrebno pažljivo usporediti troškove prikupljanja sredstava s prinosima dobivenim od svojih ulaganja.

Upravljanje likvidnošću banke uključuje potragu za izvorima posuđenih sredstava, odabir među njima najpouzdanijih s najviše duga razdoblja privlačenje i uspostavljanje potrebnog optimalnog omjera između pojedinih vrsta obveza i imovine, čime bi banka mogla u budućnosti ispuniti svoje obveze prema vjerovnicima.

Sljedeći element kreditne politike koji treba razmotriti je okvir upravljanja kreditnim rizikom.

Kreditni rizik je rizik da dužnik neće moći platiti kamate ili otplatiti glavnicu kredita u skladu s uvjetima navedenim u ugovoru o kreditu, sastavni je dio bankarskog poslovanja. Kreditni rizik znači da plaćanja mogu kasniti ili se uopće ne plaćaju, što zauzvrat može dovesti do problema s protokom novca i nepovoljno utjecati na likvidnost banke. Unatoč inovacijama u sektoru financijskih usluga, kreditni rizik i dalje je glavni uzrok bankovnih problema. Više od 80% bilanci banaka posvećeno je ovom aspektu upravljanja rizicima. Postoje tri glavne vrste kreditnog rizika:

Osobni ili potrošački rizik;

Korporativni rizik ili rizik tvrtke;

Rizik države ili države.

Zbog potencijalno opasnih implikacija kreditnog rizika, važno je provesti sveobuhvatnu analizu kapaciteta banke za procjenu, upravljanje, praćenje, kontrolu, izvršenje i otplatu zajmova, predujmova, jamstava i drugih instrumenata zajma. Pregled upravljanja kreditnim rizikom uključuje analizu politika i praksi banke. Tom se analizom također treba utvrditi primjerenost financijskih informacija primljenih od dužnika, a koje je banka koristila pri donošenju odluke o odobravanju kredita. Upravljanje rizicima u banci može uključivati alate, tehnologije i povezane poslovne procese usmjerene na procjenu, praćenje i kontrolu rizika, te općenito - na provedbu strategije upravljanja rizicima koju je banka odabrala.

Stoga je kreditna politika banke najvažniji aspekt njezina funkcioniranja koji određuje uvjete njezina opstanka i budućeg financijskog stanja. Podcjenjivanje važnosti kreditne politike ozbiljna je strateška pogrešna procjena. Istodobno, određivanje optimalne kreditne politike složen je višestruki zadatak čije rješenje leži u korištenju suvremenih koncepata bankovne analize i korištenju učinkovitih alata.

2. Kreditna politika Sberbank PJSC

2.1 Organizacijske i ekonomske karakteristike banke

Sberbank PJSC najveća je banka u Ruskoj Federaciji i ZND-u. Njegova imovina čini više od četvrtine bankarskog sustava zemlje (27%), a udio u ukupnom kapitalu banaka iznosi 26%. Prema časopisu Bank, PJSC Sberbank zauzima 43. mjesto u pogledu temeljnog kapitala (Tier 1 capital) među najvećim bankama u svijetu.

Puni naziv banke: Otvoreno dioničko društvo "Sberbank". Skraćeni naziv banke: PJSC Sberbank.

Sberbank, osnovana 1841. godine, moderna je univerzalna banka koja u širokom spektru bankarskih usluga zadovoljava potrebe različitih skupina klijenata. Sberbank zauzima najveći udio na tržištu depozita i glavni je kreditor ruskog gospodarstva.

PJSC Sberbank posluje u regijama Moskva, Tula, Bryansk, Ryazan, Tver, Kaluga i Smolensk. Područje poslovanja banke iznosi 310.000 četvornih metara. km, koji je dom za više od 14,6 milijuna ljudi. Srebrenburg Bank of Sberbank - 1491 poslovnica banke, uključujući samoposlužne urede i mobilne blagajne, više od 4846 bankomata i 2734 informacijsko-platnih terminala. Središnja ruska banka Sberbank opslužuje oko 41,7 milijuna računa pojedinaca, kao i oko 187 tisuća poduzeća i organizacija. Kreditni portfelj banke od 1. lipnja 2014. iznosio je više od 630,9 tisuća rubalja, izdanih pravnim i fizičkim osobama, 335,1 tisuća rubalja.

Privlačenje sredstava privatnih klijenata i osiguranje njihove sigurnosti temelj je poslovanja Sberbanke, a razvoj obostrano korisnih odnosa s investitorima ključ je uspješnog poslovanja. Kao rezultat 2016. godine, Sberbank je povjerio 47,9% štednje ruskih banaka.

Aktivnosti Sberbank PJSC provode se na temelju Povelje banke.

Dokumenti koji reguliraju aktivnosti Sberbank:

Statut Banke, odobren od strane godišnje skupštine dioničara 29. svibnja 2015. godine (Prilog 1);

Kodeks korporativnog upravljanja odobren na godišnjoj skupštini dioničara 20. travnja 2015.;

Povelja sadrži sljedeće podatke:

Naziv banke i njezino sjedište (poštanska i službena adresa);

Popis bankovnih poslova koje obavlja;

Veličina temeljnog kapitala, rezervi i drugih fondova koje formira banka;

Oznaku da je banka pravna osoba i da posluje na komercijalnoj osnovi;

Podaci o organima upravljanja banke, redoslijed formiranja i funkcije.

Sva tijela upravljanja Bankom formirana su na temelju Povelje Sberbank Rusije iu skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije.

Organizacijsku strukturu Sberbank određuju tri glavne točke: izuzetno razvijena mreža poslovnica, upravljačka struktura banke te struktura funkcionalnih odjela i službi. Glavni cilj upravljačkih tijela je osigurati učinkovito upravljanje komercijalnim aktivnostima Sberbanka kako bi se provodile njegove glavne funkcije u tržišnom gospodarstvu.

Upravljanje Sberbankom temelji se na načelu korporativizma u skladu s Kodeksom korporativnog upravljanja koji je odobrila godišnja Glavna skupština dioničara Banke. Tijela upravljanja Bankom su:

1. Glavna skupština dioničara je najviše tijelo upravljanja Sberbank. Glavna skupština dioničara odlučuje o glavnim pitanjima iz djelatnosti Banke.

2. Nadzorni odbor. Nadzorni odbor Banke sastoji se od 17 direktora, uključujući 11 predstavnika Banke Rusije, 2 predstavnika Sberbanka i 4 neovisna direktora.

3. Vijeće banke. Vijeće Banke sastoji se od 13 članova. Vijećem upravlja predsjednik, predsjednik Uprave Banke.

Banka posjeduje opću dozvolu za obavljanje bankarskih poslova broj 1481 od 11.08.2015.

Sberbank, u skladu s dozvolom koju joj je izdala Središnja banka Ruske Federacije, daje kredite fizičkim i pravnim osobama.

Bankovni krediti Sberbank PJSC bit će podijeljeni u sljedeće vrste:

Kreditiranje fizičkih osoba;

Kreditiranje pravnih osoba;

Kreditiranje malih poduzeća;

Osiguranje založene imovine.

Mreža podružnica Sberbanka nalazi se u cijeloj zemlji. Od 1. travnja 2016. mreža Sberbanka sastojala se od 16 teritorijalnih banaka i 17.493 jedinice diljem Rusije. Sberbank of Russia ima 95 podružnica, također ima jednu podružnicu u inozemstvu u New Delhiju (Indija), 11.703 dodatna ureda.

Podružnice Sberbanke nemaju prava pravnih osoba i djeluju na temelju Pravilnika koje je odobrilo Vijeće Sberbanke, imaju bilancu koja je uključena u bilancu Sberbanke i imaju simbole Sberbank of Russia.

Struktura dioničara Sberbank PJSC prikazana je u obliku dijagrama (slika 2).

Slika 2 - Struktura dioničara PJSC "Sberbank"

Osnivač i glavni dioničar Banke je Središnja banka Ruske Federacije (Banka Rusije). Na dan 1. srpnja 2016. godine posjeduje 60,3% dionica s pravom glasa i 57,6% temeljnog kapitala Banke.

Preostali dioničari Sberbanka su više od 263 tisuće pravnih i fizičkih osoba. Visoki udio stranih investitora u strukturi kapitala Sberbanke (više od 32%) svjedoči o njezinoj visokoj investicijskoj atraktivnosti.

Sberbank se s pravom može nazvati glavnim kreditorom ruskog gospodarstva. Zauzima najveći udio na tržištu depozita (oko 46% depozita stanovništva, 38,7% kredita građanima i 32,2% kredita pravnim osobama). Više od 110 milijuna klijenata u Ruskoj Federaciji ima više od 110 milijuna klijenata, koji čine većinu stanovništva zemlje, a oko 11 milijuna stranih državljana koristi usluge Sberbanke.

Više od milijun poduzeća koristi usluge Sberbanke. Banka opslužuje sve skupine korporativnih klijenata. Više od 35% korporativnog kreditnog portfelja banke čine mala i srednja poduzeća. Ostatak je za kreditiranje velikih i velikih korporativnih klijenata.

Glavni prioriteti banke su: stvaranje dubokih odnosa povjerenja s klijentima koji su konzultanti fizičkih i pravnih osoba.

Misija Sberbank PJSC formulirana je na sljedeći način: „Dajemo ljudima povjerenje i pouzdanost, poboljšavamo njihove živote pomažući u ostvarenju težnji i snova. Gradimo jednu od najboljih financijskih kompanija na svijetu, čiji se uspjeh temelji na profesionalizmu i osjećaju za sklad i sreću naših zaposlenika.”

U ocjeni pouzdanosti časopisa Russian Banks of Finance, PJSC Sberbank zauzima prvo mjesto, kao i ocjenu 100 najvećih ruskih banaka koju je sastavio časopis Forbes Rusija. Na ljestvici najvrjednijih svjetskih brendova BrandFinance® Goba 500 2015. koju je sastavila konzultantska tvrtka Brand Finance, Sberbank je zauzela 65. mjesto i bila je najvrjedniji ruski brend. Brend se procjenjuje na 12 milijardi dolara. Na ljestvici Forbes Goba 2000 najvećih javnih poduzeća za 2015. Sberbank zauzima 178. mjesto. Na ljestvici BrandZ TOP 100 najskupljih svjetskih brendova za 2015., koju je sastavio Miwar Brown Optimor, Sberbank je zauzeo 99. mjesto. Vrijednost brenda na kraju 2015. procijenjena je na 8,535 tisuća dolara.

Dakle, glavni cilj banke je stvaranje dobiti i poboljšanje dobrobiti svojih dioničara. Glavni pravci promjena koje se trenutno odvijaju u Sberbank PJSC:

Maksimalna usmjerenost na kupca i transformacija PJSC Sberbank u "uslužnu" tvrtku za pružanje usluga individualnim i korporativnim klijentima;

Tehnološka obnova Banke i "industrijalizacija" sustava i procesa;

Značajno poboljšanje operativne učinkovitosti Banke na temelju najviše moderne tehnologije, metode upravljanja, optimizacije i racionalizacije aktivnosti u svim područjima uvođenjem proizvodnog sustava Sberbank PJSC;

Razvoj poslovanja na međunarodnim tržištima u zemljama ZND-a.

Provedba Strategije razvoja omogućit će Banci da ojača svoje pozicije na ruskom bankarskom tržištu i postigne pokazatelje koji odgovaraju razini visokokvalitetnih univerzalnih svjetskih financijskih institucija. Sberbank je članica vodećih ruskih i međunarodnih organizacija, što joj omogućuje interakciju s poslovnom zajednicom u cilju razvoja ruskog bankarskog sektora, poboljšanja investicijske klime, razvoja poduzetništva, jačanja međunarodnih gospodarskih veza itd.

Sberbank je nastavio poboljšavati kvalitetu korisničke usluge.

Najznačajnija usluga Sberbanka je prihvaćanje plaćanja od stanovništva. Njihov obujam za godinu porastao je 1,4 puta i dosegao 1.621 tisuću rubalja, broj prihvaćenih plaćanja porastao je za 6,5% i premašio 1.134 tisuća Udio plaćanja izvršenih pomoću tehnologije naplate porastao je na 65,7% tijekom godine.

Sberbank ima jedinstvenu mrežu podružnica: trenutno uključuje 17 regionalnih banaka i oko 20.000 poslovnica diljem zemlje.

Sberbank stalno razvija financiranje trgovine i izvoza, a do 2018. planira povećati udio neto dobiti ostvarene izvan Rusije na 5%. Banke kćeri Sberbank djeluju u Kazahstanu, Ukrajini i Bjelorusiji. U skladu sa Strategijom razvoja, Sberbank je proširio svoju međunarodnu prisutnost otvaranjem predstavništva u Njemačkoj i podružnice u Indiji, te registracijom predstavništva u Kini.

Pouzdanost i besprijekoran ugled Sberbank potvrđuju visoke ocjene vodećih rejting agencija. Agencija Fitch Ratings dodijelila je dugoročnu ocjenu neizvršenja obaveza u stranoj valuti Sberbank BBB, Moody's Investors Service dodijelio je ocjenu dugoročnih deviznih depozita Baa1, a Moody's je banci dodijelio i najvišu ocjenu na nacionalnoj ljestvici.

Od siječnja 2016. godine Sberbank je pokazao visoku operativnu učinkovitost i poboljšano financijsko izvještavanje, koje je postalo objektivan pokazatelj uspješnog, učinkovitog i dinamičnog razvoja poslovanja.

Glavni pokazatelji poslovanja banke mogu se vidjeti u tablici 5.

Tablica 5. Ključni pokazatelji uspješnosti Sberbank PJSC za 2014.-2016., tisuće rubalja

Indikatori	Apsolutno. promjena (+/-)	Brzina rasta, %


Vlastita sredstva
Prihod od kamata
Kamatni troškovi
neto dohodak

Tablica 5 pokazuje da je imovina banke smanjena za -25682 tisuća rubalja. I iznosila je 99,88% povećanja.

Negativna revalorizacija valutnih pozicija kao posljedica jačanja rublje imala je presudan utjecaj na dinamiku bilance.

Obveze su smanjene za 872.264 tisuća rubalja. odnosno 95,59 posto.

Jedan od razloga smanjenja imovine i obveza je težak financijski položaj većine zajmoprimaca pravnih osoba, ponajviše zbog nastavka pada potrošačke i investicijske potražnje.

Vlastita sredstva za analizirano razdoblje porasla su za 846.582 tisuća rubalja. odnosno za 142,71 posto.

Prihodi od kamata porasli su za 417.881 tisuća RUB. godine i iznosila je 125,15%, prvenstveno zahvaljujući rastu poslovne imovine.

Troškovi kamata porasli su za 176.046 tisuća rubalja. i iznosila je 125,07% zbog nižih kamatnih stopa na tržištu i zamjene državnog financiranja sredstvima klijenata.

Neto dobit porasla je za 384.438 tisuća rubalja. ili za 137,43 posto.

Razlog održavanja visoke razine kamatnih stopa, unatoč smanjenju troškova financiranja od Banke Rusije, također je sve veći trošak stvaranja rezervi povezan s naglim rastom loših potraživanja.

Portfelj kredita komitentima za 2014.-2016. porastao je za 48,9% zahvaljujući rastu kreditiranja stanovništva i pravnih osoba.

Zarada po redovnoj dionici od 2014. do 2016. porasla je 4,29 puta i iznosila je 2,79 rubalja. Za 1 dionicu. U 2016. u odnosu na 2015. pokazatelj je smanjen za 16,7%, dijelom zbog negativne revalorizacije poslovnih nekretnina.

Podaci u tablici 6 pokazuju da je udio Sberbanke u aktivi bankarskog sektora porastao na 26,8%. Na ovo povećanje utjecao je portfelj vrijednosnih papira banke koji se značajno povećao u analiziranom razdoblju.

Udio Banke u kapitalu bankarskog sektora neznatno se smanjio u 2015. godini na 26,4%, ali je do 2016. godine udio u kapitalu iznosio 29,1%.

Tablica 6. Udio PJSC Sberbank u različitim segmentima financijskog tržišta, %

Stopa rasta kreditiranja u Sberbanku praktički se nije mijenjala tijekom analiziranog razdoblja kao rezultat udjela Banke u ovim segmentima: krediti pravnim osobama - 32,9% (2016.); U kreditima stanovništvu na razini od 32%.

Kreditni portfelj Sberbanka uključuje oko trećinu svih kredita izdanih u zemlji (31% maloprodaje i 31% korporativnih kredita).

Poboljšana je kvaliteta kreditnog portfelja, koji je postao glavni pokretač rasta dobiti Sberbanke i doveo do povećanja udjela u ukupnoj dobiti bankovnog sustava s 21,1% na 46,5%.

Visoka razina likvidnosti Sberbank u rubljama, podržana stabilnim priljevom sredstava klijenata, omogućila je Banci da snizi kamatne stope i time smanji troškove kamata.

To je zauzvrat utjecalo na smanjenje udjela Banke na tržištu privlačenja sredstava od pravnih osoba sa 17,7% na 14,5%, od fizičkih klijenata sa 49,4% na 46,6%.

2.2. Analiza financijskog poslovanja banke

Sberbank je najveća banka u Ruskoj Federaciji i ZND-u. Njegova imovina čini više od četvrtine bankarskog sustava zemlje (26%), a udio u kapitalu banaka iznosi 30% (2016.).

Struktura aktive i pasive analizira se ne samo da bi se utvrdio stupanj diversifikacije bankovnog poslovanja nego i da bi se identificirale opasnosti koje banka snosi kao posljedicu prekomjernog povećanja istovrsnih (trenutno čak i vrlo profitabilnih) poslova.

Za detaljniju analizu Sberbank PJSC, u nastavku se nalazi tablica strukture i dinamike imovine i obveza, koja ukazuje na pokazatelje Banke, kao i specifičnu težinu i dinamiku ovih pokazatelja (tablica 7).

U strukturi imovine dominantne pozicije tijekom analiziranog razdoblja imaju: novac i zajmovi komitentima. Ostali pokazatelji imaju mali udio, ali ipak čine ukupnu imovinu.

Tablica 7. Analiza strukture imovine bilance Sberbank PJSC za 2014.-2016., tisuća rubalja

Indeks
	specifična težina, %	specifična težina, %	specifična težina, %
Unovčiti



Neto dug

Ostala imovina
Ukupna imovina

Analizirajmo dinamiku bilančne imovine Sberbank PJSC za 2014.-2016.

Temelj rasta bili su krediti komitentima i ulaganja u vrijednosne papire (Tablica 8).

Za analizirano razdoblje (2014.-2016.), ukupna imovina porasla je za 261,62% i dosegnula 21721078483 tisuća rubalja.

Gotovina se smanjila za -625863442 tisuća rubalja. ili za 49,56% na kraju analiziranog razdoblja.

Rast se temeljio na kreditima klijentima i ulaganjima u vrijednosne papire. Udio sredstava u Središnjoj banci Ruske Federacije postupno se povećavao i na dan 01.01.2017. iznosio je 967161874 tisuća rubalja.

Neto ulaganja u vrijednosne papire porasla su za 130,03% i iznosila su 2269613004 tisuća rubalja. Od 01.01.2017.

Tablica 8. Analiza dinamike bilance stanja Sberbank PJSC za 2014.-2016., tisuća rubalja

Indeks	Apsolutno. promjena (+/-)	Brzina rasta, %
Unovčiti
Sredstva u Središnjoj banci Ruske Federacije
Sredstva u kreditnim institucijama
Neto ulaganja u vrijednosne papire
Neto dug
Dugotrajna imovina, zalihe
Ostala imovina
Ukupna imovina

Sredstva uložena u ostalu imovinu smanjila su se tijekom analiziranog razdoblja za -625863442 tisuća rubalja. ili za 49,56% na kraju analiziranog razdoblja.

Tablica 9. Analiza strukture obveza u bilanci Sberbank PJSC za 2014.-2016.

Indeks

Sredstva Središnje banke Ruske Federacije
Sredstva kreditnih organizacija
Sredstva klijenata
Izdani dug
Ostale obveze
Rezerviranja za ostale gubitke
Ukupne obveze

U strukturi pasive dominiraju stavke za...

Slični dokumenti

Mjesto i uloga kreditne politike u strategiji razvoja poslovne banke. Klasifikacija kreditnih strategija. Značajke oblikovanja kreditne politike poslovne banke: načela i strategije kreditiranja. Optimizacija oblikovanja kreditne politike.

seminarski rad, dodan 01.10.2012

Pojam kreditne politike i kreditnog portfelja poslovne banke. Glavne odredbe i načela koja se uzimaju u obzir pri formiranju kreditne politike banke. Analiza financijskih pokazatelja, kreditne politike i kreditnog portfelja banke VTB 24 (CJSC).

diplomski rad, dodan 22.10.2013

Razmatranje suštine, funkcija, vrsta, ciljeva, načela, uloge, čimbenika i metodologije za oblikovanje kreditne politike poslovne banke i njezino unapređenje ekonometrijskim metodama. Analiza kvalitete kreditnog portfelja podružnice Sberbank of Russia.

diplomski rad, dodan 18.03.2010

Vrijednost monetarne politike za gospodarski razvoj države. Određivanje visine eskontne stope kao jedan od najvažnijih aspekata monetarne politike. Stopa refinanciranja. Obilježja poslovne i središnje banke.

seminarski rad, dodan 01.04.2011

Bit, potreba oblikovanja i provođenja monetarne politike u tranzicijskom gospodarstvu. Bankarski sustav, suština i principi njegove organizacije. Uloga središnje banke u monetarnoj politici ZND-a. Novčano-kreditna politika.

seminarski rad, dodan 18.05.2014

Glavne odredbe i načela koja se uzimaju u obzir pri oblikovanju kreditne politike poslovne banke. Organizacijske i ekonomske karakteristike djelatnosti VTB banke 24. Analiza kvalitete kreditnog portfelja banke i mjere za njegovo poboljšanje.

seminarski rad, dodan 12.12.2014

Čimbenici koji određuju formiranje kreditne politike poslovne banke. Metodologija oblikovanja kreditne politike poslovne banke na temelju ekonomskog modeliranja. Praktični aspekti kreditne politike Sberbank Ruske Federacije.

diplomski rad, dodan 06.04.2010

Glavne odredbe i načela koja se uzimaju u obzir pri oblikovanju kreditne politike poslovne banke. Analiza financijskih pokazatelja i kreditnog portfelja VTB banke u državnom vlasništvu 24. Privlačenje depozita sredstava fizičkih i pravnih osoba.

seminarski rad, dodan 05.12.2014

Uloga i funkcije Središnje banke Ruske Federacije, analiza njezine monetarne politike kao čimbenika rasta ruskog gospodarstva. Koncept politike refinanciranja, problemi bankarske supervizije. Ciljevi i instrumenti monetarne politike.

seminarski rad, dodan 19.05.2013

Bit i funkcije monetarne politike. Načela i glavne vrste monetarne politike. Uloga Središnje banke Ruske Federacije u vođenju monetarne politike. Glavni instrumenti i pravni okvir za provedbu monetarne politike.

Analiza kreditnog portfelja i njegove strukture omogućuje nam da razmotrimo glavne trendove u formiranju kreditnog portfelja banke i upravljanja njime.

PJSC Sberbank of Russia najveća je banka u Rusiji i CIS-u s najširom mrežom poslovnica, koja nudi cijeli niz usluga investicijskog bankarstva.

Struktura PJSC "Sberbank of Russia" uključuje 16 teritorijalnih banaka i više od 16,4 tisuća podružnica u 83 konstitutivna entiteta Ruske Federacije, smještenih na području 11 vremenskih zona. Inozemna mreža banke sastoji se od podružnica, podružnica i predstavništava u CIS-u, srednjoj i istočnoj Europi, Turskoj, Velikoj Britaniji, SAD-u i drugim zemljama. Sve ove strukture čine jednu skupinu u skladu sa Saveznim zakonom br. 135-FZ.

Udio PJSC Sberbank of Russia u ukupnoj aktivi iznosi 28,7% ukupne bankarske aktive (od 1. siječnja 2016.). Banka je glavni kreditor ruskog gospodarstva i ima najveći udio na tržištu depozita. Na njega otpada 46% depozita stanovništva, 38,7% kredita stanovništvu i 32,2% kredita pravnim osobama.

Osnivač i glavni dioničar PJSC Sberbank of Russia je Banka Rusije, koja posjeduje 50% temeljnog kapitala plus jednu dionicu s pravom glasa; preko 40% dionica u vlasništvu je stranih kompanija. Redovne i povlaštene dionice banke kotiraju na ruskim burzama od 1996. godine.

Banka posluje na temelju opće bankarske dozvole izdane od strane Banke

Rusija od 1991. Banka također posjeduje licence potrebne za držanje i trgovanje vrijednosnim papirima, kao i obavljanje drugih poslova s vrijednosnim papirima, uključujući brokerske, dilerske poslove, depozitarne poslove.

Aktivnosti banke regulirane su i kontrolirane od strane Banke Rusije, koja je jedini regulator bankarskih, osiguravateljskih djelatnosti i financijskih tržišta u Ruskoj Federaciji. Banke/društva Grupe posluju u skladu sa zakonima svojih zemalja.

Otprilike polovica ruskog tržišta privatnih depozita, kao i svaki treći korporativni i maloprodajni kredit u Rusiji otpada na PJSC Sberbank of Russia.

Prema Sberbank of Russia PJSC, klijenti banke su više od 100 milijuna ljudi u Rusiji i inozemstvu - oko 11 milijuna ljudi.

U 2015. Grupa Sberbank of Russia zaradila je 222,9 milijardi RUB neto dobiti prema MSFI, što joj je omogućilo povratak na dvoznamenkasti povrat na kapital od preko 10%. Unatoč gospodarskoj stagnaciji, dobit je smanjena za samo 24% u odnosu na 2014., dok je još u prvom kvartalu 2015. razlika u odnosu na prethodno razdoblje premašila 60%. S druge strane, u 2016. godini neto dobit grupe Sberbank of Russia iznosila je 541,9 milijardi rubalja. (ili 25,00 rubalja po redovnoj dionici), povećanje od 143,1% u usporedbi s 2015. na 222,9 milijardi rubalja. (ili 10,36 rubalja po običnoj dionici).

Tijekom 2015. PJSC Sberbank of Russia smanjila je svoju ovisnost o državnim izvorima financiranja: u 2015. banka je uspjela vratiti gotovo 3 trilijuna rubalja. rubalja od Banke Rusije i Federalne riznice, smanjujući njihov udio u obvezama banke sa 16% na 1% i time eliminirajući izravnu ovisnost financijskog rezultata o politici kamatnih stopa Banke Rusije. Tijekom cijelog kriznog razdoblja 2014.-2015., banka se nikada nije prijavila za dokapitalizaciju Banke Rusije - vlastiti resursi omogućili su učinkovit rad čak iu najtežim uvjetima akutne faze krize.

U 2016. godini poslovni prihod PJSC Sberbank of Russia prije stvaranja rezervacija za umanjenje vrijednosti dužničke financijske imovine iznosio je 1.697,5 milijardi rubalja, što pokazuje povećanje od 18,7% u usporedbi s prethodnom godinom na 1.429,8 milijardi rubalja. Poslovni rashodi porasli su za 8,7% u odnosu na 2015. godinu, dok se omjer poslovnih rashoda i poslovnih prihoda smanjio na 39,7% u odnosu na 43,7% u 2015. godini. Kamatna marža (razlika između prihoda i rashoda od kamata, tj. između primljenih i plaćenih kamata) oporavila se na 5,7% u 2016., što je povećanje od 130 baznih bodova (bps) u odnosu na razine iz 2015.

Stopa adekvatnosti kapitala na dan 31. prosinca 2016. iznosila je 12,3%. Fiksni kapital banke na dan 31. prosinca 2016. iznosi 2.268.723,2 milijuna rubalja.

U stalni kapital

— uključuje: temeljni kapital, dioničku premiju, rezerve i ostala sredstva, revidiranu dobit tekuće godine i prethodnih godina, te

- oduzima se dio imovinske imovine, otkupljene vlastite dionice banke, gubitak tekuće godine i nepokriveni gubici prethodnih godina, ulaganja banke u dionice/udjele podružnica i povezanih društava ili temeljni kapital kreditnih institucija rezidenata.

Temeljni kapital banke na dan 31. prosinca 2016. iznosi 3.124.381,4 milijuna rubalja.

Pokazatelji kapitala i obveznih koeficijenata dani su u Prilogu 5.

Glavni rezultati poslovanja PJSC Sberbank of Russia na temelju rezultata 2016. prikazani su u tablici 2:

tablica 2

Ključni rezultati poslovanja PJSC Sberbank of Russia za 2015.-2016

Pokazatelji 2016, milijardi rubalja 2015, milijarde rubalja Promjene Ukupni krediti, neto 19.924,3 18.727,8 -6,3% Portfelj vrijednosnih papira 2.717,5 2.906,0 -6,5% Ukupna imovina 25.368,5 27.334,7 -7,2% Klijenti fondova 18.684,8 19.798,3 -5,6% 4.1. Obveze prema fizičkim osobama 12.449,6 12.043,7 -3,4% 4,2 Obveze prema pravnim osobama 6.235,2 7.754,6 -19,6 %

Rusko gospodarstvo tijekom 2016. pokazalo je nestabilnu dinamiku. Niske cijene nafte i međunarodne sankcije i dalje imaju negativan utjecaj. Niz ekonomskih pokazatelja u 2016. godini ukazuje na smanjenje utjecaja glavnih negativnih čimbenika u razvoju gospodarstva. Istodobno, čimbenici smanjenih investicija i smanjene potrošnje kućanstava nastavili su značajno negativno utjecati na rast gospodarstva Ruske Federacije. Osim ovih čimbenika, trajanje i dubina recesije uzrokovani su nepovoljnim robnim uvjetima, posebice niskim cijenama nafte, kao i učinkom međunarodnih sektorskih sankcija uvedenih Rusiji. Ukupni pad uspješnosti PJSC Sberbank of Russia izravno je povezan sa stanjem ruskog gospodarstva.

Kreditiranje ima važnu ulogu u poslovanju banke. I ako je rast portfelja korporativnih kredita PJSC "Sberbank of Russia" iznosio 5,2% na kraju 2015. u odnosu na 36,3% u prethodnoj godini, kada je na rast portfelja utjecala pozitivna revalorizacija prethodno izdanih stranih devizni krediti koji su nastali zbog promjene tečaja. Tada je, u kontekstu gospodarske krize, ukupni obujam kreditnog portfelja u cjelini smanjen za 6,3%.

Kreditni portfelj PJSC Sberbank of Russia u razdoblju 2015.-2016. na datume izvještavanja prikazan je u tablici 3:

Tablica 3

Kreditni portfelj Sberbank of Russia PJSC u 2015.-2016

prema datumima izvještavanja, milijardi rubalja

Iznos imovine, milijardi rubalja,

od 31. prosinca 2015. godine težina, %

od 31. prosinca 2016 težina, %

na dan 31. prosinca 2016. Krediti pravnim osobama 14.958,7 75,08 13.633,0 73,04 Krediti građanima 4.965,6 24,92 5.031,7 26,96 Ukupno 19.924,3 100 18.664,7 100

Sastavljeno prema: Službena web stranica PJSC Sberbank of Russia. Rezultati Grupe Sberbank prema MSFI. 2016. [Elektronička građa]. URL: http://www.sberbank.com/ru/

Trend pada aktive, a posebice kreditnog portfelja odražava opću situaciju u bankarskom sektoru i gospodarstvu. Dakle, šef Udruge ruskih banaka (ARB) Tosunyan G.A. na otvorenoj raspravi na temu "2017.: Prognoze i scenariji" naveo je sljedeću statistiku bankovnog sektora za 11 mjeseci 2016.: aktiva je smanjena za 3,2%, krediti pravnim osobama - za 5,6%.

U 2016. godini također se promijenio omjer udjela u strukturi kredita, pa se tako smanjio udio kredita pravnim osobama u korist kredita stanovništvu.

Prinos na kredite odobrene stanovništvu na kraju 2016. u prosjeku je iznosio 14,9%. S druge strane, prosječni povrat na kredite pravnim osobama u 2016. iznosio je 9,9%, a ukupni povrat na kreditni portfelj 11,2%.

Banka daje kredite za različiti tipovi valute. Zajmovi u rubljima prevladavaju u potražnji, budući da većina klijenata banke sklapa nagodbe sa svojim partnerima - ruskim protustrankama.

Prema strukturi plasmana u stranoj valuti, kreditni portfelj prikazan je na sljedeći način (tablica 4.):

Tablica 4

po valuti od datuma izvještavanja 2015.-2016., %

Valuta Na dan 31. prosinca 2015. Na dan 31. prosinca 2016. Zajmovi u ruskim rubljama 60,5 63,8 Zajmovi u američkim dolarima 25,5 22,8 Zajmovi u drugim valutama 14,0 13,4

Sastavljeno prema: Službena web stranica PJSC Sberbank of Russia. Rezultati Grupe Sberbank prema MSFI. 2016. [Elektronička građa]. URL: http://www.sberbank.com/ru/

Krajem 2016. godine može se primijetiti da se kreditni portfelj u većoj mjeri pomaknuo prema kreditima u ruskim rubljama, dok se udio kredita u drugim valutama smanjio. Krizne pojave u gospodarstvu ne pridonose dobivanju kredita u stranoj valuti i postaju najrizičnije za zajmoprimce, jer je teško nedvosmisleno predvidjeti volatilnost tečaja. Istodobno, sama banka nastoji smanjiti rizik neplaćanja, pa nudi uglavnom kredite u ruskim rubljima.

Na temelju obilježja kreditiranja banka dijeli kreditni portfelj na određene segmente.

Segment komercijalnog kreditiranja korporativnih klijenata uključuje kredite odobrene pravnim osobama, pojedinačnim poduzetnicima, konstitutivnim entitetima Ruske Federacije i općinskim vlastima. U pravilu se radi o kreditiranju za tekuće namjene (nadopuna obrtnog kapitala, stjecanje pokretnina i nekretnina, portfeljna ulaganja u vrijednosne papire, proširenje i okrupnjavanje poslovanja i dr.). Komercijalno kreditiranje također uključuje kreditiranje u obliku "overdrafta" i kreditiranje po izvršenju izvozno-uvoznih ugovora. Izvor otplate takvih kredita su novčana sredstva iz tekućih proizvodnih i financijskih aktivnosti zajmoprimca.

S druge strane, segment „Specijalizirano kreditiranje pravnih osoba“ predstavlja financiranje investicijskih i građevinskih projekata, ugovorno kreditiranje, kao i kreditiranje poduzeća koja posluju u sektoru nekretnina. Analiza segmenata kreditnog portfelja po specifičnim ponderima također pokazuje utjecaj općeg stanja u gospodarstvu i uravnoteženog pristupa banke riziku. Tako je obujam komercijalnih kredita u strukturi portfelja u 2016. u odnosu na 2015. porastao za 2,93%, dok je obujam specijaliziranih kredita smanjen za 3,43% u istom razdoblju u odnosu na 2015. godinu.

Od datuma izvještavanja 2015.-2016 Gledano po segmentima, kreditni portfelj banke imao je sljedeću strukturu (tablica 5):

Tablica 5

Struktura kreditnog portfelja Sberbank PJSC

u kontekstu segmenata klijenata na datume izvještavanja 2015.-2016., milijardi rubalja

Iznos segmenta, milijardi rubalja,

od 31. prosinca 2015. godine težina, %

od 31. prosinca 2015. Iznos, milijardi rubalja,

od 31. prosinca 2016 težina, %

na dan 31. prosinca 2016. 1. Krediti pravnim osobama 1.1 Komercijalni krediti 10.368,0 69,31 9.916,0 72,74 1.2 Specijalizirani krediti 4.590,7 30,69 3.717,0 27,26 Ukupno 14.958,7 100 13 633,0 100 2. Krediti građanima 2.1 Potrošački krediti 1.681,8 33,87 1.574,1 30,75 2.2 Kreditne kartice i prekoračenja 587,2 11,83 586,9 11,66 2,3 Krediti za automobile 142,0 2, 86.119,8 2,92 2,4 Stambeni krediti 2.554,6 51,44 2.750,9 54,67 Ukupno 4.965,6 100 5.031,7 100

Sastavljeno prema: Službena web stranica PJSC Sberbank of Russia. Rezultati Grupe Sberbank prema MSFI. 2016. [Elektronička građa]. URL: http://www.sberbank.com/ru/

Pritom valja istaknuti da su u strukturi kredita stanovništvu u 2016. u odnosu na 2015. smanjeni potrošački krediti za 3,12%, a krediti dani po kreditnim karticama i prekoračenjima za 0,17%. Istodobno je stambeno kreditiranje poraslo za 3,23 posto. S druge strane, krediti za kupnju automobila (autokrediti) blago su porasli: za samo 0,06% u 2016. u odnosu na 2015. godinu.

Također, osim segmentacije prema karakteristikama tehnologije davanja kredita, banka sve kredite pravnim osobama, ovisno o segmentu klijenata, dodatno dijeli na:

Najveći posao;

Velika i srednja poduzeća;

Mala i mikro poduzeća;

Regionalni javni sektor;

Drugi.

Kreditni portfelj, segmentiran prema kriterijima za podjelu opsega poslovanja, prikazan je u tablici:

Tablica 6

Struktura korporativnog kreditnog portfelja Sberbank PJSC

po segmentima kupaca

Pokazatelji Od 31. prosinca 2015. Od 31. prosinca 2016. Iznos, milijardi rubalja Oud. težina, % Iznos, milijardi rubalja Oud. težina, % Najveće poduzeće 9.139,8 61,1 8.711,5 63,9 Veliko i srednje poduzeće 3.949,1 26,4 3.258,3 23,9 Malo i mikro poduzeće 733,0 4,9 531, 7 3,9 Regionalni javni sektor 972,3 6,5 981,6 7,2 Ostalo 164,5 1. 1 149,9 1,1 Ukupno 14.958,7 100 13.633,0 100

Sastavljeno prema: Službena web stranica PJSC Sberbank of Russia. [Elektronički izvor]. URL: http://www.sberbank.com/ru/investor-relations/

Segmentirajući korporativne klijente prema obujmu poslovanja, banka izdvaja kategoriju "veliki i srednji poduzetnici".

U skladu sa Saveznim zakonom br. 209-FZ, kategorija "velikih poduzeća" uključuje sva druga koja ne potpadaju pod kriterije malih i srednjih poduzeća, naime: prosječan broj zaposlenih je preko 250 ljudi, a prihodi od prodaje roba (usluga) iznose preko 2 milijarde rubalja.

S druge strane, kategorija "srednjeg poslovanja" uključuje poduzeća s brojem zaposlenih - od 101 do 250 ljudi i prihodom od prodaje roba (usluga) do 2 milijarde rubalja. Banka objedinjuje takva poduzeća u jedinstven segment "velikih i srednjih poduzeća".

Kategorija "malih" poduzeća u skladu sa Saveznim zakonom br. 209-FZ uključuje poduzeća s prosječnim brojem zaposlenih - do 100 ljudi i prihodom od prodaje roba (usluga) do 800 milijuna rubalja, mikro poduzeća su razlikuju se od njih, s prosječnim brojem zaposlenih - do 15 ljudi i prihodom od prodaje roba (usluga) do 120 milijuna rubalja.

Pojam "najvećeg posla" nije definiran zakonom, au ovom slučaju banka, odvajajući na ovaj način zajmoprimce - pravne osobe, primjenjuje vlastitu metodologiju s utvrđenim kriterijima.

Najveći udio u strukturi kreditnog portfelja banke pravnim osobama zauzimaju poduzeća i organizacije svrstane u kategoriju "najveće poslovanje". Od 31. prosinca 2016. obujam kredita koje je banka izdala takvim organizacijama iznosi oko 8.711,5 milijardi rubalja, ili 63,9% ukupnog kreditnog portfelja pravnih osoba; također se može primijetiti da se povećao u usporedbi s 2015.

Dinamika izdavanja kredita u segmentu "velikih i srednjih poduzeća" u 2016. godini, naprotiv, smanjena je. Dakle, ako je u 2015. godini ukupan iznos sredstava izdanih ovom segmentu iznosio 3.949,1 milijardi rubalja, tada je u 2016. godini već bio 3.258,3 milijarde rubalja. Smanjio se i udio takvih kredita u kreditnom portfelju banke pravnim osobama.

U 2016. obujam kreditiranja malih i mikro poduzeća također se smanjio za 201,30 milijardi rubalja.

Važno je napomenuti da u uvjetima gospodarske krize mala i srednja poduzeća teško mogu opstati u tržišnim uvjetima: prihodi padaju, plaćanja od strane drugih ugovornih strana kasne, a profitabilnost poslovanja opada. I unatoč potrebi dobivanja kreditnih sredstava, ovaj segment poslovanja često ne zadovoljava stroge kriterije kreditne sposobnosti. Istovremeno, tijekom 2014.-2015. povećane kamatne stope na kredite. Sukladno tome, u tim uvjetima postoji rizik da dužnik neće moći pravodobno vratiti kredit.

Dakle, možemo zaključiti da do pada kreditiranja ovog segmenta nije došlo toliko zbog smanjenja potražnje potencijalnih zajmoprimaca, koliko zbog pooštravanja bankovnih zahtjeva za kreditnom sposobnošću, provođenja konzervativne politike u uvjetima kriznih pojava. u gospodarstvu.

Na kraju 2016. godine, u segmentu regionalnog javnog sektora, ukupni iznos kreditiranja iznosio je 981,6 milijardi rubalja. Ovaj segment uključuje kredite dane subjektima Federacije i općinama. U isto vrijeme, od 1. siječnja 2016., stanje kreditnog duga kupaca u ovom segmentu iznosilo je 972,3 milijarde rubalja. Kreditiranje takvih klijenata provodi banka, uzimajući u obzir osobitosti subvencija iz saveznog proračuna i njihovu preraspodjelu. Istodobno, prema podacima Banke Rusije, udio Sberbanke na tržištu kreditiranja regionalnih državnih tijela konstitutivnih entiteta Ruske Federacije i lokalnih vlasti od 1. siječnja 2016. iznosio je 74,9%.

Prema uvjetima banke, krediti pravnim osobama - rezidentima Ruske Federacije i pojedinačnim poduzetnicima daju se uzimajući u obzir činjenicu da mora proći najmanje 1 godina od trenutka državne registracije i da nema neispunjenih obveza prema banci. i ostali vjerovnici.

Krediti se daju na rok do 1,5 godine (za određene kategorije klijenata određene internim normativni dokumenti banka, - do 3 godine) u rubljima i stranoj valuti u gotovini i zadužnicama pod vrstama osiguranja koje odredi banka. Pitanje potrebe osiguranja, njegove strukture i opsega odlučuje se pojedinačno, ovisno o usklađenosti klijenta s parametrima utvrđenim internim regulatornim dokumentima banke.

Kamatna stopa se utvrđuje na temelju uvjeta na financijskom tržištu, kao i pojedinačnih uvjeta kreditiranja i solventnosti zajmoprimca. Veličina i sastav plaćanja provizije utvrđuju se uzimajući u obzir režim pozajmljivanja, karakteristike transakcije koja se kreditira i druge čimbenike. Izvor otplate kredita je novčani tok iz tekućih proizvodnih i financijskih aktivnosti zajmoprimca.

Kao ciljeve kreditiranja poduzeća banka je identificirala sljedeće ciljeve osiguranja sredstava:

nadopuna obrtnog kapitala (za obavljanje djelatnosti, plaćanje poreza, najamnine, plaća itd.);

stjecanje imovine (pokretnine/nepokretnosti), nematerijalne imovine;

pokriće troškova kapitalne ponovne opreme, tehničke ponovne opreme (modernizacije);

izvođenje istraživačko-razvojnih, predprojektnih i projektantskih radova;

širenje i konsolidacija poslovanja.

Osim toga, banka nudi određene vrste korporativnog kreditiranja:

Kredit prekoračenja. Osigurava se za pokrivanje privremene praznine u obrtu sredstava klijentima koji su bili na poslovima gotovine i poravnanja u banci najmanje 3 mjeseca, koji imaju stabilan promet na bankovnim računima i stabilan financijski položaj, pod uvjetom da nema dospjela dugovanja prema proračunu. Kredit prekoračenja daje se do 30 kalendarskih dana. Limit prekoračenja kredita je postavljen:

za zajmove u ruskim rubljama - u iznosu do 40% prosječnog mjesečnog primitka sredstava na obračunskim i tekućim deviznim računima klijenta u Banci za posljednja 3 mjeseca;

za kredite u stranoj valuti - u iznosu do 25% prosječnog mjesečnog priliva na devizne račune klijenta u Banci za zadnja 3 mjeseca.

Zajmovi prekoračenja mogu se dati bez kolaterala.

Zajam za formiranje pokrića po akreditivu. Kredit je namijenjen za strukturiranje transakcija financiranja trgovine na inozemnom i domaćem tržištu korištenjem dokumentarnih akreditiva izdanih od strane banke. Uvjeti kreditiranja su usklađeni s uvjetima namirenja po financiranim ugovorima. Postupak otvaranja nepokrivenog akreditiva sličan je postupku odobravanja kredita. Prilikom otvaranja nepokrivenog akreditiva naplaćuje se naknada za potvrdu plaćanja za nepokriveni akreditiv. Visina naknade diferencirana je ovisno o imovinskom stanju podnositelja zahtjeva i utvrđuje se sukladno odobrenom cjenovniku.

Krediti za otplatu tekućeg duga trećim vjerovnicima, uključujući kredite banaka trećih strana. U tom slučaju na teret kredita može se otplaćivati samo glavnica kredita. Obračunate kamate i ostala plaćanja po kreditu moraju se otplaćivati iz vlastitih sredstava zajmoprimca.

Preduvjet za kreditiranje je nepostojanje dospjelih dugova po refinanciranom kreditu.

Pozajmljivanje poslova leasinga. Daje se u svrhu stjecanja imovine za njezino naknadno davanje u najam trećoj strani. Izvor otplate kredita su otplate leasinga. Plan otplate kredita usklađen je s planom primitka uplata leasinga. Kod financiranja poslova leasinga obvezan je zalog imovine stečene leasingom i imovinskih prava temeljem ugovora o leasingu.

Krediti se mogu dati u sljedećem formatu:

jednokratni primitak sredstava;

kreditna linija (revolving ili non-revolving);

revolving kreditna linija s diferenciranim stopama;

okvirna kreditna linija uz davanje kredita po posebnim ugovorima o kreditu.

Zasebno, banka je razvila program za kreditiranje poduzeća u građevinskoj industriji.

Posebno mjesto u strukturi djelatnosti zauzima građevinarstvo. U Rusiji je 2/3 ulaganja u dugotrajnu imovinu u građevinskoj industriji. Istovremeno, u razdoblju krize ta se ulaganja povećavaju. Tako je samo u 2015. godini u građevinarstvo uloženo 5945,5 milijardi rubalja, što je činilo 40,8% svih ulaganja u dugotrajnu imovinu u istom razdoblju.

Predviđa se da će do sredine 2017. ulaganja u građevinarstvo dobiti pozitivan trend. U većoj su mjeri ova optimistična očekivanja povezana sa stanogradnjom.

U tom kontekstu, banka aktivno nudi posebne kreditne proizvode za građevinske organizacije i organizacije povezane s ovom industrijom. Posebni kreditni proizvodi za građevinske organizacije od strane banke uključuju:

Ugovorno kreditiranje izvođača.

Kredit se izdaje za financiranje/refinanciranje troškova provedbe ugovora, uklj. refinanciranje kredita drugih banaka danih u svrhu financiranja troškova po ugovorima. Potencijalni zajmoprimci mogu biti pravne osobe - izvođači, članovi SRO-a, s iskustvom u najmanje 2 završena SPV ugovora, stvorena od strane vlasti ili grupe tvrtki s pravom regresa po grupi. Istodobno se u nekim slučajevima razmatra mogućnost dobivanja ovog kredita uz jedino osiguranje u obliku zaloga prava potraživanja po ugovoru ili zaloga prava potraživanja po ugovoru i 50% druge sigurnosti. Otplata zajma mora se izvršiti iz sredstava zajmoprimca koja pristižu na bankovni račun. U ovom slučaju, bilo koji klijent može biti zajmoprimac. Ako nisu programeri, onda moraju djelovati kao državni kupci, uzimajući u obzir činjenicu da su troškovi ugovora uključeni u proračun. Ili zajmoprimci mogu biti tvrtke s međunarodnim rejtingom i stabilnom financijskom pozicijom. Ako se tvrtka za programere prijavi za ovu vrstu kredita, tada je dostupnost ciljanog financiranja obavezna. Banka također postavlja zahtjeve za stupanje na snagu ugovora prije pružanja kreditnih sredstava i prisutnost pozitivne profitabilnosti, preostale vrijednosti i pozitivne bilance budućih tokova prema ugovoru.

Izdavanje kredita za financiranje tekućih aktivnosti. Ovim se kreditom mogu refinancirati i krediti drugih banaka dani za potrebe financiranja troškova po ugovorima. Potencijalni zajmoprimci mogu biti pravne osobe - izvođači radova, članovi SRO-a, s najmanje 3 godine iskustva, prihod od ugovorenog rada - najmanje 80% ukupnog prihoda s pozitivnom profitabilnošću. Dodatni zahtjevi su: najmanje 100% ostatka vrijednosti ugovora – primici od vanjskih kupaca i potvrda izvora primitaka po ugovorima, kao i ispunjavanje pokazatelja zaduženosti (Dug / EBITDA, Fcash / Obveze). Namire prema ugovorima trebaju se izvršiti na bankovnim računima zajmoprimca. Banka također postavlja zahtjeve za postojanje važećih ugovora do trenutka odobravanja kreditnih sredstava u iznosu od najmanje 10 ugovora s pozitivnim ostatkom vrijednosti.

Parametri kredita građevinskim organizacijama banke prikazani su u tablici 7:

Tablica 7

Parametri zajmova građevinskim organizacijama Sberbank PJSC

Vrsta zajma Iznos zajma Trajanje zajma Kolateral Ugovor o pozajmljivanju izvođačima Ugovorna osnovna cijena Do 5 godina Zalog prava na potraživanja prihoda prema Ugovoru i drugi kolateral vrijednost ≥ Iznos zajma i % za 6 mjeseci

Nastavak tablice 7

Kredit za financiranje tekućih aktivnosti koji ne prelazi rezidualnu vrijednost ugovora u trenutku razmatranja zahtjeva umanjenu za obujam postojećih obveza po drugim kreditima Do 3 godine Vrijednost kolaterala ≥ iznos kredita i kamata za 6 mjeseci

Sastavljeno prema: Službena web stranica PJSC Sberbank of Russia. [Elektronički izvor]. URL: http://www.sberbank.com/ru

Općenito, krediti pravnim osobama čine 73% kreditnog portfelja.

Najveći udio u kreditnom portfelju zauzimaju krediti poduzeća u metalurškoj industriji (8,3%). Metalurgija je druga najvažnija grana ruske industrije nakon nafte i plina. Prema podacima Ministarstva industrije i trgovine Rusije, u 2015. godini udio metalurške industrije u BDP-u zemlje bio je 4,7%, u industrijskoj proizvodnji - 12%, u izvozu - 14%, u uplatama poreza na sve razine proračuna - više od 5%. Unatoč slabljenju potrošačkog potencijala, uravnoteženi financijski rezultat u metalurškoj industriji Rusije porastao je u 2015. u odnosu na 2014. za 3,2 puta, na 572,4 milijarde rubalja. (prema Rosstatu). Prije svega, rast konkurentnosti ruskih proizvoda od čelika objašnjava se devalvacijom rublje, što je zauzvrat dovelo do naglog povećanja izvoza. Devalvacija je omogućila metalurškim tvrtkama da kompenziraju financijske gubitke od pada cijena na svjetskim tržištima. Tako je većina velikih ruskih metalurških kompanija godinu završila s dobiti, i to u dolarima.

Uspješnost poduzeća u industriji omogućila je banci povećanje volumena kreditiranja.

Izravno granska podjela korporativnih klijenata može se prikazati u obliku tablice 8:

Tablica 8

Struktura kredita pravnim osobama po djelatnostima na dan 31.12.2016., %

Industrija Na dan 31. prosinca 2016. Metalurgija 8.3 Poslovanje nekretninama 8.1 Industrija nafte i plina 7.8 Trgovina 7 Prehrambena industrija i poljoprivreda 5.8 Energetika 4.8 Strojarstvo 4.7 Javni sektor 4.3 Građevinarstvo 4.0 Telekomunikacije 3, 9 Usluge 3.8 Promet, zrakoplovna i svemirska industrija 3.0 Kemijska industrija 3,0 Drvoprerađivačka industrija 0,5 Ostalo 4,0 Ukupno 73%

Sastavljeno prema: Službena web stranica PJSC Sberbank of Russia. Rezultati Grupe Sberbank prema MSFI. 2016. [Elektronička građa]. URL: http://www.sberbank.com/ru/

Na dan 31. siječnja 2015. godine krediti stanovništvu činili su 25% kreditnog portfelja banke. Negativan trend smanjenja kreditne zaduženosti, zabilježen u prvom kvartalu 2015. godine, preokrenut je u ljeto 2015. godine. Kao rezultat toga, u 2015. privatnim klijentima izdano je više od 1,2 trilijuna rubalja kredita. rubalja, a portfelj kredita privatnim klijentima porastao je u 2015. godini za 1,6% u odnosu na 2014. godinu. A prema rezultatima 2016. godine, na dan 31. prosinca 2016., obujam kreditiranja stanovništva već je iznosio 27%.

Udio Sberbanka na tržištu kredita stanovništvu u 2016. porastao je za 2,8 postotnih bodova na 38,7% (Tablica 9).

Tablica 9

Udio Sberbanke na tržištu kreditiranja stanovništva, %

Pokazatelji Na dan 01.01.2015. Na dan 01.01.2016. Tržište kreditiranja stanovništva 35,9 38,7 Tržište hipotekarnih kredita 52,9 55,0 Tržište kreditnih kartica 29,9 33,4 Tržište potrošačkih kredita 32,6 33,2 Tablica 9 nastavak

Tržište kredita za automobile 15,1 14,3 Tržište stambenih kredita 52,9 55,0

Sastavio: Službena web stranica PJSC Sberbank of Russia. Prema Frank Researchu, Sberbank of Russia PJSC. Godišnje izvješće 2015. [Elektronička građa]. URL: http://www.sberbank.com/ru/investor-relations/

Krajem 2015. godine nastavljen je rast stambenog kreditiranja, dok je potrošačko kreditiranje usporilo. Banka je također u 2015. godini povećala obujam zaduženja po kreditnim karticama i učvrstila svoju poziciju lidera ovog tržišta u Rusiji: njezin udio na tržištu kreditnih kartica porastao je s 29,9% na 33,4%.

U 2015. Sberbank je sudjelovala u programu Hipoteka uz državnu potporu, koji je pokrivao gotove stanove i stanove u izgradnji na primarnom tržištu. Osim toga, provedene su promocije u okviru programa „Kupnja gotovih stanova“, nastavljeno je davanje kredita za prigradske nekretnine i izgradnju stambene zgrade, a proizvod „Nenamjenski kredit osiguran nekretninama“ je pokrenut.

Kako bi pomogla zajmoprimcima s hipotekarnim kreditima u stranoj valuti, banka je ponudila individualno postavljanje stope konverzije kredita u rublje i kamatne stope u rubljama nakon promjene uvjeta deviznog kredita.

Banka je u travnju 2016. godine uvela privremenu proceduru smanjenja kreditnog limita na postojeće kreditne kartice. Postupak je utjecao na kupce koji dopuštaju kašnjenja u plaćanju. Nova ograničenja izračunavaju se na temelju modela bodovanja.

Banka izdaje kreditne kartice bez PIN omotnice: klijent samostalno dodjeljuje PIN kod svoje kartice prilikom primitka iste. Od rujna 2015. korisnici mogu naručiti kreditnu karticu s odobrenim limitom od 50.000 bankomata na kojima je instalirana Sirius platforma.

Analizom kreditnih proizvoda za fizičke osobe prezentiranim na web stranicama banke formirani su parametri potrošačkih kredita (Tablica 10.):

Tablica 10

Parametri potrošačkih kredita Sberbank PJSC

Vrsta kredita Iznos kredita, tisuća rubalja % stopa Trajanje kredita Kolateral Minimum Maksimum Minimum Maksimum Neosigurani potrošački kredit 45 3.000 15,9 20,9 Do 5 godina Nije potrebno Potrošački kredit osiguran od strane pojedinaca 15 5.000 12,9 17,9 Do 5 godina Jamstva pojedinaca - državljana Ruske Federacije (2) Kredit za opće namjene osiguran od nekretnine 500 10.000 14,75 16,75 16,?% Do 20 godina Zalog nekretnine Potrošački kredit vojnim osobama koje sudjeluju u NIS-u 15 1.000 15,5 16,5 Do 5 godina Jamstva fizičkih osoba Krediti fizičkim osobama kućanstvima — 1500 20 20 Do 5 godina Jamstva od pojedinci Kredit za refinanciranje kredita 15 3.000 19,9 23,9 Do 5 godina Nije potrebno

Istodobno, hipotekarni krediti su pokretač kreditiranja stanovništva u zemlji i aktivno se razvijaju ne samo u Moskvi i Sankt Peterburgu, gdje su troškovi stanovanja i iznos kredita viši, nego iu Ruskoj Federaciji u cjelini. . Prema podacima 4000 zajmodavaca koji su podnijeli podatke Nacionalnom uredu za kreditnu povijest (NBCH), prosječni rok trajanja hipotekarnog kredita na dan 1. ožujka 2017. bio je 14,8 godina.

Zauzvrat, hipotekarni krediti ostaju prioritetni proizvod za banku. Opseg hipotekarnog portfelja do kraja 2016. godine iznosio je 2.750,9 milijuna rubalja. Maksimalni rok hipotekarnog kreditiranja je postavljen na razdoblje do 30 godina.

Parametri hipotekarnih kredita Sberbank PJSC prikazani su u tablici 11:

Tablica 11

Parametri hipotekarnih kredita Sberbank PJSC

Vrsta kredita Iznos kredita, tisuća rubalja % stopa Rok kredita Učešće Minimum Maksimum Minimum Maksimum Za kupnju stambenog prostora u novogradnji 300 8,9 10,9 Do 30 godina 15% vrijednosti objekta Nabava gotovog stambenog prostora 300 15.000 10,75 14,75 Do 30 godina 20% od vrijednost objekta Izgradnja stambene zgrade 300 75% od vrijednosti hipoteke 12,5 14,75 Do 30 godina 25% od vrijednosti nekretnine Stjecanje prigradskih nekretnina 300 75% od vrijednosti hipoteke 11,75 14,25 Do 30 godina 25% vrijednosti imovine Vojna hipoteka 300 80% vrijednosti kolaterala, ali ne više od 2.200 11,25 14,75 Do 20 godina —

Sastavljeno prema: Službena web stranica PJSC Sberbank of Russia. [Elektronički izvor]. URL: http://www.sberbank.com

Važnu ulogu u promicanju hipoteka igra razvoj partnerskih kanala - vertikalna linija izgrađena u banci, koja uključuje nekoliko poslovnih linija: prodaja hipotekarnih proizvoda banke na području partnera - developera i agencija za nekretnine; pratnja klijenata s odobrenim hipotekarnim rješenjima do izdavanja kredita u posebnim centrima za hipotekarne kredite; online usluge za hipotekarne klijente i bankovne partnere.

Također u 2015. godini banka je nastavila primati zahtjeve za kreditiranje privatnih klijenata koji vode poljoprivredna gospodarstva.

Osim toga, kako bi potaknula potražnju, banka je tijekom 2016. smanjila kamatne stope na niz proizvoda. Kao rezultat toga, samo u prosincu 2016. banka je klijentima dala kredite u iznosu od 1,43 trilijuna. rubalja, godišnji obujam kredita premašio je 10,6 trilijuna. rubalja, što je za trećinu više nego 2015. godine.

Što se tiče uvjeta kreditiranja, općenito se struktura kreditnog portfelja može prikazati na sljedeći način (tablica 12):

Tablica 12

Struktura kreditnog portfelja Sberbank PJSC

prema uvjetima na datume izvještavanja 2015.-2016., %

Rok Na dan 31.12.2015. Na dan 31.12.2016. Zajmovi na rok preko 3 godine 40,1 45,1 Zajmovi na rok od 1 do 3 godine 32,7 29,6 i mjeseci 12,6 11,4 Zajmovi na rok do 6 mjeseci 14,6 13,9

Sastavljeno prema: Službena web stranica PJSC Sberbank of Russia. Rezultati Grupe Sberbank prema MSFI. 2016. [Elektronička građa]. URL: http://www.sberbank.com/ru/

Na temelju navedene tablice 12. možemo zaključiti o dominantnom povećanju rokova kredita.

Zajam se smatra kasnim ako je bilo koje od navedenih plaćanja zajma kasnilo na datum bilance. U tom se slučaju cijeli iznos dospjelih plaćanja u skladu s ugovorom o kreditu, uključujući obračunate kamate i provizije, smatra dospjelim. Za potrebe procjene kreditnog rizika u banci, kredit se smatra "nenaplativim" ako plaćanje iznosa duga i/ili kamata na isti kasni više od 90 dana. Takvi se zajmovi često nazivaju "toksičnom imovinom", odnosno imovinom koja ne ispunjava uvjete izvornog ugovora o zajmu.

U pravilu, radi točne procjene kredita koji stvaraju prihod, takvi se krediti procjenjuju kao dio kreditnog portfelja.

Udio nenaplativih kredita u banci smanjio se u 2016. godini i iznosio je 4,4% kreditnog portfelja, odnosno 821,25 milijardi rubalja. Udio takvih kredita u portfelju banke može se prikazati sljedećim podacima (tablica 13.):

Tablica 13

Dospjeli krediti u kreditnom portfelju Sberbank PJSC

od datuma izvještavanja 2015.-2016., %

Pokazatelji Na dan 31. 12. 2015. Na dan 31. 12. 2016. Udio nenaplativih kredita u kreditnom portfelju 5,0 4,4 Ispravka vrijednosti kreditnog portfelja na nenaplative kredite 157 121

Sastavljeno prema: Službena web stranica PJSC Sberbank of Russia. Rezultati Grupe Sberbank prema MSFI. 2016. [Elektronička građa]. URL: http://www.sberbank.com/ru/

Kako bi smanjila udio takvih kredita u kreditnom portfelju, banka poduzima mjere za minimiziranje kreditnog rizika.

Neto kamatni prihod banke za 2016. dosegao je 1.020,4 milijarde RUB. Neto dobit za izvještajnu godinu iznosila je 541,9 milijardi rubalja

Imovina banke na kraju godine iznosila je 25.368,5 milijardi rubalja, što je pad od 7,2 posto. Imovina namijenjena prodaji značajno se smanjila (-97,3%). To je uzrokovano prodajom u svibnju 96,914% dionica NAO Krasnaya Polyana za 12,2 milijarde rubalja. A u srpnju je prodano 99,5% Sberbank Slovensko a.s., dobit od transakcije iznosila je 3,0 milijarde rubalja. Ostala financijska imovina također je značajno smanjena (-52,3%). Razlog je smanjenje, gotovo prepolovljenje, potraživanja iz poslovanja klijenata grupe.

Obveze banke smanjene su za 9,7 posto. Obveze skupina za otuđenje su se najviše smanjile po gore opisanim poslovima. Odgođene porezne obveze također su se smanjile, u 2016. godini iznosile su 55,1 milijardu rubalja u odnosu na 132 milijarde rubalja u 2015. godini.

Vlasnički kapital banke porastao je za 18,8% na 2.821,6 milijardi RUB. Zadržana dobit banke za izvještajno razdoblje porasla je za 25,9%.

Neto prihod od kamata banke iznosio je 1362,8 milijardi dolara. Pomnijim ispitivanjem to se može vidjeti prihod od kamata banke porasli su za 5,2%, dok su rashodi kamata znatno smanjeni u odnosu na prethodnu godinu - za 21,2%. Smanjeni su i izdaci za formiranje pričuve - za 27,9 posto.

Ostali poslovni prihodi smanjeni su na 334,7 milijardi rubalja, u 2015. godini iznosili su 441,8 milijardi rubalja. To je zbog primitka gubitka u poslovanju s međunarodna razmjena te od transakcija izvedenicama. Zamjetno su porasli troškovi naknada i provizija - za 33,9 posto.

Neto dobit porasla je na 541,9 milijardi rubalja.

Ključni pokazatelji na obračunskoj osnovi, milijardi rubalja

Kvartalna dinamika, milijarde rubalja

Udio kamatonosne aktive u bilanci iznosio je oko 90 posto i smanjio se za 0,96 postotnih bodova, dok je udio kamatonosne pasive porastao za 1,09 postotnih bodova.

Većina kredita koje izdaje banka izdana je pravnim osobama. Njihov udio u ukupnom kreditnom portfelju iznosi 73%. Tijekom godine krediti i predujmovi korporativnim klijentima smanjili su se za 1325,7 milijardi rubalja. Krediti i predujmovi privatnim klijentima porasli su za 66,1 milijardu RUB.

Udio loših kredita za godinu dana smanjen je za 0,5 postotnih bodova, odnosno 828,4 milijarde rubalja. Udio dospjelih kredita u portfelju je 6,3% (-0,9 p.p.).

U 2016. sredstva fizičkih osoba porasla su za 405,9 milijardi rubalja, sredstva korporativnih klijenata smanjena su za 1.519,4 milijarde rubalja.

Adekvatnost temeljnog kapitala na datum izvještavanja iznosila je 10,8%. Porast je ostvaren za 2,6 postotnih bodova, zbog povećanja zadržane dobiti.

Sberbankov povrat na kapital (ROE) i povrat na imovinu (ROA) također su porasli.